港務公司106年度固定資產建設改良擴充計畫之專案計畫合併預算數48億3,591萬1千元，加計以前年度保留數2億5,531萬8千元，可用預算數為50億9,122萬9千元；決算數38億7,863萬9千元，預算執行率為76.18%。經查：

(一)部分計畫進度較預期略微落後

參據審計部106年度中央政府總決算審核報告之調查，港務公司106年度重大興建計畫實際進度較預計進度落後者計有4項計畫(詳附表1)，說明如下：

1.基隆港西岸客運專區港務大樓興建工程計畫：計畫經費 8億1,409萬4千元，實際進度 87.1%，較預定進度落後0.9個百分點，係計畫用地存有古蹟文物，文化資產審議作業費時所致。

2.高雄港客運專區建設計畫：計畫經費45億1,700萬元，實際進度71.81%，較預定進度落後0.19個百分點，係計畫用地遭污染，須進行土壤清運作業，並經環保單位驗證所致。

3.南星土地開發計畫－港務公司辦理部分：計畫經費22億 3,004萬5千元，實際進度98.78%，較預定進度落後0.03個百分點，係計畫用地受環評作業及民眾抗爭等因素影響所致。

4.臺灣國際商港營運設施實質建設計畫：計畫經費143億1,347萬元，實際進度26.63%，較預定進度落後1.89個百分點，係部分碼頭興建工程招標作業未如預期所致。

附表1：港務公司106年度進度較預期落後之重大興建計畫實施進度表

單位：新臺幣千元；%

計畫名稱

計畫

期程

(年.月)

計畫經費

累計可支用預算數

累計

支用數

計畫累計進度

預定

實際

增減百分點

基隆港西岸客運專區港務大樓興建工程計畫

99.01-

107.12

814,094

814,094

814,094

88.00

87.10

-0.90

高雄港客運專區建設計畫

99.01-

108.12

4,517,000

2,113,922

1,811,764

72.00

71.81

-0.19

南星土地開發計畫－港務公司辦理部分

101.01-

108.12

2,230,045

2,230,045

1,668,563

98.81

98.78

-0.03

臺灣國際商港營運設施實質建設計畫

106.01-

112.12

14,313,470

1,743,000

1,729,522

28.52

26.63

-1.89

※註：1.資料來源，審計部106年度中央政府總決算審核報告(附冊-附屬單位決算及綜計表營業部分)丙-20及21頁，本報告整理。

(二)港埠工程之規劃及執行，允宜檢討強化

前揭實際進度較預計進度落後之4項計畫中，延續性計畫之「基隆港西岸客運專區港務大樓興建工程計畫」業經1次展延期程、「高雄港客運專區建設計畫」業經3次展延期程、「南星土地開發計畫－港務公司辦理部分」業經2次展延期程，又新興計畫「臺灣國際商港營運設施實質建設計畫」整體計畫甫於105年11月核定，106年度即進度落後，港務公司對於港埠工程之規劃及執行，允宜檢討強化。

綜上，參據審計部106年度中央政府總決算審核報告之調查，港務公司106年度計有4項重大興建計畫實際進度較預計進度略微落後，其中延續性計畫均曾展延期程，新興計畫整體計畫甫於105年11月核定至106年度即進度落後，港務公司對於港埠工程之規劃及執行，允宜檢討強化。