一、部分軌道建設規劃作業計畫預算執行未盡理想，允宜研議提升規劃作業之效率，及早完成規劃，俾加速計畫之推動
行政院於106年下半年度起推動前瞻基礎建設計畫(以下簡稱前瞻計畫)，對於納入前瞻計畫之軌道建設新興計畫先編列規劃作業預算，依相關規定辦理可行性研究、綜合規劃、環境影響評估及都市計畫等各項審議程序，俟審議通過後再編列後續施工等所需預算。交通部於前瞻計畫第1期特別預算計編列21項軌道建設規劃作業計畫所需經費4億642萬元，執行結果，實現數8,824萬2千元，保留數2億9,150萬9千元，合計決算數3億7,975萬1千元，分屬5大建設主軸，以「都市推動捷運」計7項規劃作業計畫最多，其次為「鐵路立體化及通勤提速」及「中南部觀光鐵路」各5項計畫，而「高鐵臺鐵連結成網」及「臺鐵升級及改善東部服務」則各有2項計畫(詳附表1)。經查：
(一)軌道建設規劃作業計畫預算執行情形
前瞻計畫第1期特別預算編列之21項軌道建設規劃作業計畫，預算執行率合計為28.3%(詳附表1)。除「高鐵延伸屏東案站址規劃作業」、「花東地區鐵路雙軌電氣化計畫規劃作業」、「北宜鐵路提速工程計畫規劃作業」、「桃園都會區鐵路地下化計畫規劃作業」及「東港觀光鐵道計畫規劃作業」等5項計畫之特別預算執行率達9成以上且計畫執行進度符合預期外，其餘計畫之特別預算執行率均未達6成，其中，包括「高鐵彰化站與臺鐵轉乘接駁計畫規劃作業」等11項計畫預算完全未執行且計畫執行進度未如預期(詳附表1)，整體而言，軌道建設規劃作業計畫預算執行未盡理想。
附表1：截至107年度前瞻計畫第1期特別預算軌道建設規劃作業計畫預算執行概況 單位：新臺幣千元、%
序號
建設主軸
計畫名稱
前瞻計畫第1期
特別預算
累計預算執行率
累計計畫
執行進度
預算數
執行數
執行率
預定
實際
1
高鐵臺鐵連結成網
高鐵彰化站與臺鐵轉乘接駁計畫規劃作業
15,000
0
0.0
0.0
50.0
49.9
2
高鐵延伸屏東案站址規劃作業
8,000
7,282
91.0
91.0
100.0
100.0
3
臺鐵升級及改善東部服務
花東地區鐵路雙軌電氣化計畫規劃作業
1,000
1,000
100.0
50.8
50.0
50.0
4
北宜鐵路提速工程計畫規劃作業
12,000
11,042
92.0
92.0
100.0
100.0
5
鐵路立體化及通勤提速
新竹大車站平台計畫規劃作業
12,000
1,170
9.8
9.8
90.0
89.9
6
桃園都會區鐵路地下化計畫規劃作業
50,000
50,000
100.0
100.0
50.0
50.0
7
臺南市鐵路立體化延伸至善化地區計畫規劃作業
5,000
0
0.0
0.0
30.0
28.6
8
大臺中地區山海線計畫第一階段(大甲－追分、大慶－烏日)暨彩虹線系統型式選擇評估規劃作業
5,000
0
0.0
0.0
30.0
28.6
9
嘉義縣民雄鄉、水上鄉鐵路高架化綜合規劃作業
50,000
0
0.0
0.0
100.0
90.9
10
都市推動捷運
桃園綠線延伸至中壢規劃作業
4,000
0
0.0
0.0
40.0
37.6
11
新竹環線輕軌計畫規劃作業
12,000
1,982
16.5
16.5
100.0
99.3
12
臺中捷運藍線規劃作業
16,920
0
0.0
0.0
30.0
22.7
13
臺中捷運綠線延伸彰化規劃作業
8,000
0
0.0
0.0
20.0
17.1
14
臺南市先進運輸系統第一期藍線規劃作業15,000
0
0.0
0.0
50.0
17.1
15
高雄捷運延伸環線規劃作業
85,000
0
0.0
0.0
100.0
89.9
16
基隆輕軌捷運建設計畫規劃作業
20,000
11,610
58.1
76.0
70.0
70.0
17
中南部觀光鐵路
集集支線基礎設施改善規劃作業
16,500
0
0.0
0.0
50.0
49.9
18
恆春觀光鐵道計畫規劃作業
30,000
0
0.0
0.0
10.0
9.8
19
東港觀光鐵道計畫規劃作業
25,000
25,000
100.0
100.0
20.0
20.0
20
雲林糖鐵延伸雲林高鐵站評估規劃作業
8,000
1,904
23.8
23.8
100.0
90.5
21
嘉義蒜頭糖廠五分車延駛嘉義高鐵站評估規劃作業
8,000
3,920
49.0
49.0
100.0
100.0
合計
406,420
114,910
28.3
32.8
※註：1.資料來源，交通部前瞻計畫第1期特別決算重大計畫執行績效報告表；本報告整理。
2.前瞻計畫第1期特別預算相關欄位係106及107年度編列之前瞻特別預算合計數；累計預算執行率及累計計畫執行進度係指整體計畫截至107年度之累計數，資金來源除前瞻特別預算外，尚可能包含以前年度編列之公務預算。
3.執行率=執行數/預算數；執行數含實現數、應付數及賸餘數。
(二)規劃作業進度落後，致部分計畫預算執行率欠佳
上述規劃作業計畫中央負擔經費之比率除「桃園綠線延伸至中壢規劃作業」為37%外，其餘計畫均介於77%至100%，執行機關包括交通部所屬臺鐵局、鐵道局及臺北市、桃園市、新竹市、臺中市、臺南市、高雄市等地方政府。據交通部資料，前述部分軌道建設規劃作業計畫預算執行率欠佳，主要係因臺鐵局及地方政府等執行機關相關作業進度落後、報核作業延遲或可行性研究尚未經核定等因素所致。
(三)允宜研議提升規劃作業之效率，俾加速計畫之推動
軌道建設規劃作業計畫預算主要由中央政府編列，因範圍廣及全國各縣市，計畫之規劃過程多須由中央與地方政府討論協調，廣納各方意見，地方政府欲提出之計畫尚須取得地方議會同意函，倘計畫影響鐵路營運機構之營運或管有用地者等，亦須取得鐵路營運機構之確認函或同意函後，始能提出計畫報核。核定過程中須經交通部初核、行政院相關機關複審及會審，並參酌各審議階段之審查意見修正計畫，作業程序繁瑣，處於提報、審核及修正計畫之循環狀態，導致部分計畫未能依期程辦理。惟規劃作業計畫辦理時間過長，衍生工程能否順利推動之變數(例如因地方政府首長交替而重新審視)，交通部允宜研議提升規劃作業之效率，俾加速計畫之推動。
綜上，前瞻計畫第1期特別預算編列21項軌道建設規劃作業計畫，部分計畫預算執行率未盡理想，主要係規劃進度未能依期程辦理所致。交通部為交通建設主管機關，允宜研議提升規劃作業效率，及早完成規劃，俾利後續計畫之推動。
二、部分推動中之軌道建設計畫執行率偏低，允宜加速執行，俾收成效
軌道建設計畫規劃作業經行政院核定後，原則上依核定計畫每年度循預算程序編列預算辦理後續施工等作業。交通部於前瞻計畫第1期特別預算計編列35項軌道建設計畫，扣除21項尚在規劃作業階段之計畫後，執行中之已核定軌道建設計畫計14項，該14項計畫預算數160億9,315萬8千元，執行結果，實現數106億732萬2千元，保留數54億8,583萬6千元，合計決算數160億9,315萬8千元。經查：
(一)已核定軌道建設計畫預算執行情形
交通部前瞻計畫第1期特別預算編列之14項已核定軌道建設計畫，合計預算執行率為65.9%(詳附表1)。前瞻計畫各分項計畫挑選原則之一係4年內可執行加速完成或具成效之已核定計畫，第1期特別預算結束後，第2期特別預算尚餘2年，已核定之軌道建設計畫允宜加速執行，俾收成效。
(二)部分已核定軌道建設計畫預算執行率未及8成，容待積極辦理
前揭14項已核定軌道建設計畫中，部分計畫第1期特別預算執行未盡理想，謹就第1期特別預算執行率未達8成之計畫及其原因說明如下(詳附表1)：
1.機場捷運增設A14站：第１期特別預算迄107年底尚未執行，係因桃園機場第三航廈基礎工程進度落後，連帶影響A14站共構工程進度。
2.桃園都會區大眾捷運系統航空城捷運線暨土地整合發展計畫：第1期特別預算執行率為3%，係因各標案工程預付款須依契約規定隨估驗計價比例辦理轉正所致。
3.軌道技術研究暨驗證中心計畫：第1期特別預算執行率為8.7%，係因本院決議該中心設置條例送本院前不得動支預算；嗣該中心設置條例於107年5月29日經行政院報請本院審議，先期工程業於同年10月2日決標。
4.高雄都會區大眾捷運系統岡山路竹延伸線(第一階段)暨周邊土地開發計畫：第1期特別預算執行率為30.2%，主要係因土建及機電工程招標案多次流標所致，經檢討改採分別招標後，土建工程標業於107年8月30日決標。
5.高鐵左營站轉乘臺鐵至屏東地區服務優化計畫：第1期特別預算執行率為64.8%，主要係因車廂服務設施更新案執行進度落後所致，該計畫業於107年9月12日經行政院核定展延期程至108年8月。
6.臺南市區鐵路地下化計畫：第1期特別預算執行率為66.6%，係因各標案工程預付款、用地及代辦工程預付款尚未辦理轉正所致。
7.臺鐵南迴鐵路臺東潮州段電氣化工程建設計畫：第1期特別預算執行率為70.4%，係因各標案工程預付款須依契約規定隨估驗計價比例辦理轉正所致。
附表1：截至107年度前瞻計畫第1期特別預算已核定軌道建設計畫預算執行概況 單位：新臺幣千元、%
計畫名稱
前瞻計畫第1期特別預算
累計
預算
執行率
累計計畫
執行進度
預算數
執行數
執行率
預定
實際
1.機場捷運增設A14站
50,000
0
0.0
0.0
13.9
13.0
2.桃園都會區大眾捷運系統航空城捷運線暨土地整合發展計畫
1,605,000
48,062
3.0
8.5
5.7
5.7
3.軌道技術研究暨驗證中心計畫
256,765
22,256
8.7
8.7
6.1
5.6
4.高雄都會區大眾捷運系統岡山路竹延伸線（第一階段）暨周邊土地開發計畫
389,000
117,593
30.2
34.4
10.0
10.0
5.高鐵左營站轉乘臺鐵至屏東地區服務優化計畫
246,000
159,295
64.8
64.8
71.8
71.8
6.臺南市區鐵路地下化計畫
2,975,000
1,982,205
66.6
71.4
30.4
31.1
7.臺鐵南迴鐵路臺東潮州段電氣化工程建設計畫
6,804,000
4,793,107
70.4
78.6
63.1
62.8
8.票務系統整合再造計畫
488,854
396,195
81.0
81.4
64.6
64.5
9.臺北都會區大眾捷運系統三鶯線暨周邊土地開發計畫
1,661,754
1,475,624
88.8
94.7
27.2
27.2
10.嘉義市區鐵路高架化計畫
129,000
125,200
97.1
71.4
0.9
0.9
11.臺鐵成功追分段鐵路雙軌化新建工程
300,000
300,000
100.0
100.0
22.7
22.7
12.臺鐵電務智慧化提升計畫
710,000
710,000
100.0
100.0
2.5
2.3
13.淡海輕軌運輸系統
160,188
160,188
100.0
100.0
70.0
70.0
14.安坑線輕軌運輸系統暨周邊土地開發計畫
317,597
317,597
100.0
100.0
48.4
48.4
合計
16,093,158
10,607,322
65.9
73.0
※註：1.資料來源，交通部前瞻計畫第1期特別決算重大計畫執行績效報告表；本報告整理。
2.前瞻計畫第1期特別預算相關欄位係106及107年度編列之前瞻特別預算合計數；累計預算執行率及累計計畫執行進度係指整體計畫截至107年度之累計數，資金來源除前瞻特別預算外，尚可能包含以前年度編列之公務預算。
3.執行率=執行數/預算數；執行數含實現數、應付數及賸餘數。
4.本表係依前瞻計畫第1期特別預算已核定軌道建設計畫之執行率升冪排序。
綜上，交通部前瞻計畫第1期特別預算編列之14項已核定軌道建設計畫，合計預算執行率為65.9%，其中部分計畫受航廈基礎工程進度落後、多次流標、須符合本院決議之動支條件等因素影響，預算執行率未及8成，容待積極加速執行，俾收成效。
(分機：1916 黃怡娟)