航港建設基金107年度「港灣建設計畫」預算數12億8,198萬5千元，加計以前年度保留數之預算數5億9,947萬1千元，可支用預算數為18億8,145萬6千元；決算數12億4,183萬9千元(含以前年度保留數之決算數1億2,093萬8千元)，預算執行率為66%。經查：

(一)「港灣建設計畫」預算執行率已有改善，惟仍未達7成

「港灣建設計畫」主要辦理國際商港及國內商港之防波堤、航道、迴船池、助航設施、公共道路、自由貿易港區之資訊、門哨、管制設施等非專案性之一般公共基礎設施興建、改良及維護等。該計畫104至107年度之預算執行率(決算數/可支用預算數)分別為59.56%、44.68%、62.61%及66%，已有改善，惟仍未達7成(詳附表1)。

附表1：近年度「港灣建設計畫」預算執行情形表 單位：新臺幣千元

項目

104年度

105年度

106年度

107年度

可支用預算數

以前年度保留

235,594

132,757

511,852

599,471

年度預算

889,008

1,798,781

2,108,540

1,281,985

合計(1)

1,124,602

1,931,538

2,620,392

1,881,456

決算數

以前年度保留

196,381

39,142

81,556

120,938

年度預算

473,427

823,963

1,559,089

1,120,901

小計(2)

669,808

863,105

1,640,645

1,241,839

預算執行率=(2)/(1)

59.56%

44.68%

62.61%

66.00%

※註：1.資料來源，交通部航港局。

(二)107年度預算執行未如預期之原因

詢據航港局表示，航港建設基金107年度「港灣建設計畫」預算執行未如預期之主因，係「高雄港過港隧道補強改善及上方航道浚深工程」發包延遲所致，由於上開工程施工期間將部分管制過港隧道車輛通行，因高雄新生路聯外高架道路工程已於施工中進行港區周邊道路管制，如再管制隧道恐有雙重交通衝擊，爰調整發包期程於107年底俟新生路聯外高架道路工程完工後再辦理公告招標，預算保留2.97億元於108年度執行。

綜上，航港建設基金「港灣建設計畫」107年度預算執行未如預期，主要係「高雄港過港隧道補強改善及上方航道浚深工程」發包延遲所致。「港灣建設計畫」近年度預算執行率已有改善，惟仍未達7成，允宜檢討加強「港灣建設計畫」之規劃及執行進度之控管，俾提升預算執行績效。