勞動基金運用局掌理新制、舊制勞工退休基金、勞工保險基金、就業保險基金、職災保護專款、積欠工資墊償基金，以及受託代管國保基金等，107年底基金規模總計4兆2,667億元，經查：
(一)受全球金融市場影響，107年度除就業保險基金及職業災害勞工保護專款外，其餘基金運用績效不如預期
上開由該局投資運用之基金，107年度投資收益率介於2.22%至負2.28%間(詳附表1)，其中就業保險基金及職業災害勞工保護專款收益率分別為2.22%及0.94%，均達預期收益率1.59%及0.65%，其餘基金運用績效則未如預期。
據該局勞動基金運用情形報告(107年截至12月底止)說明，係受到中美貿易爭端起伏、美國聯準會貨幣政策動向不定、各區域地緣政治紛擾及中國經濟成長放緩等因素影響，全球金融市場大幅震盪，致勞動基金績效受到影響，整體收益率為負1.98%。
附表1：勞動基金運用局107年度運用績效一覽表 單位：%
基金名稱
實際收益率
預期收益率
新制勞工退休基金
-2.07
4.05
舊制勞工退休基金
-2.15
4.04
勞工保險基金
-2.22
4.07
就業保險基金
2.22
1.59
職災保護專款
0.94
0.65
積欠工資墊償基金
1.69
1.94
國保基金
-2.28
3.99
※註：1.資料來源，勞動基金運用局。
(二)107年度若干投資項目績效低於參考指標報酬率，允宜賡續研謀提升其投資績效
至於各基金部分資產配置項目之運用績效(詳附表2)，其中國內債務及權益證券、國外權益證券之自營部分、國外權益證券及另類投資之委外部分績效均高於同期間參考指標報酬率，而若干基金國外之債務證券委外部分、權益證券及另類投資之自營部分則低於同期間參考指標報酬率。該局仍宜研謀提升各該投資項目之績效，以維持基金永續發展。
附表2：勞動基金運用局經管基金107年度部分資產配置項目之運用績效一覽表 單位：%
基金名稱
國內債務證券
國內權益證券
國外債務證券
國外權益證券
國外另類投資
自營
委外
自營
委外
自營
委外
自營
委外
新制勞退基金
1.75
-1.81
-1.76
3.33
-1.74
-9.70
-7.50
-1.77
-3.54
舊制勞退基金
1.19
-4.75
0.34
1.28
1.62
-9.02
-6.68
-9.85
-3.12
勞工保險基金
1.94
-1.63
-4.44
0.70
-3.16
-6.76
-7.08
-5.12
-3.85
就業保險基金
1.82
-
-
6.50
-
-
-
-
-
積欠工資墊償基金
2.08
4.29
-
-
-
-
-
-
-
國民年金保險基金(受託代管)
2.13
-1.74
-5.83
2.05
-3.86
-8.06
-7.04
-7.94
-3.56
參考指標報酬率
台灣10年期公債殖利率
台灣加權股價指數
Barclays全球債券指數
MSCI全球股票指數
全球Reits指數
0.94
-8.60
-1.20
-9.42
-6.37
※註：1.資料來源，勞動基金運用局。
綜上，107年度除就業保險基金及職業災害勞工保護專款外，其餘基金受全球金融市場影響，運用績效不如預期；另仍有若干投資項目績效低於參考指標報酬率之情形，允宜賡續研謀提升其投資績效，以維持基金永續發展。
（分機：1911 劉雲霞）