航港建設基金109年度「臺灣國際商港未來發展及建設計畫(106-110年)－航港建設基金辦理部分」編列46億4,669萬元，決算數46億3,597萬5千元，預算執行率為99.77%。經查：

(一)「國際商港計畫(106-110年)」第3次計畫修正後總經費下修，部分子計畫調減經費將納入至下期計畫辦理

「國際商港未來發展及建設計畫(106-110年)(以下簡稱「國際商港計畫(106-110年)」由交通部報經行政院於105年11月核定，為期5年，由航港建設基金及港務公司負擔經費；後為配合國家重大政策、港區發展需要及各港工程實際執行進度等因素，截至109年底「國際商港計畫(106-110年)」經3次修正，各次修正分別於107年3月、108年4月及109年9月經行政院准予備查。

第1、2次修正計畫之經費於核定額度內調整，第3次計畫修正後，總經費由原核定之571.38億元，下修至444.01億元；航港建設基金負擔金額亦由原核定之336.98億元，下修至255.96億元，修正後包括3項延續性及15項新興共18項子計畫，部分子計畫調減經費後納入至下期計畫辦理。

(二)「臺灣國際商港未來發展及建設計畫(106-110年)－航港建設基金辦理部分」係滾動檢討並賦予執行彈性，多數子計畫曾修正經費或期程，或調整分年經費

「臺灣國際商港未來發展及建設計畫(106-110年)－航港建設基金辦理部分」係「國際商港計畫(106-110年)」由航港建設基金負擔之新興計畫，於計畫額度內，配合政府政策、港區發展政策、港區需求及執行進度等進行滾動檢討，調整計畫內各子計畫辦理之經費、期程及先後順序等，賦予執行彈性。截至109年底「臺灣國際商港未來發展及建設計畫(106-110年)－航港建設基金辦理部分」之15項子計畫，依原核定計畫辦理者僅1項(占7%)，修正期程、經費或兼具者13項(占87%)；子計畫調整期程者以提前及展延各半，調整經費者則互有增減或採分年經費調整(詳表1)。

表1 「臺灣國際商港未來發展及建設計畫(106-110年)－航港建設基金辦理部分」之子計畫調整概況 單位：項、%

子計畫調整概況

項數

比率

依原核定計畫辦理

1

7

修正計畫

預定完工期程

提前

3

20

展延

3

20

不變

7

47

總經費

調增

4

27

調減

4

27

不變(含分年經費調整)

5

33

小計

13

87

新增計畫

1

7

合計

15

100

說 明：1.本表係以「國際商港未來發展及建設計畫(106-110年)」第3次修正計畫於106至110年度間編列經費及執行者統計。

2.本表修正之認定，係以最近1次修正計畫與原核定計畫比較；新增計畫係指第3次修正新增者。

資料來源：港務公司；本報告整理。

(三)臺中港外港區擴建計畫(第一期)因環評尚未通過，預算執行未如預期

「臺灣國際商港未來發展及建設計畫(106-110年)－航港建設基金辦理部分」之子計畫，截至109年底累計預算執行率(累計執行數/累計預算數)未達80%者為臺中港外港區擴建計畫(第一期)，前揭計畫累計預算數為1億2,684萬5千元，累計執行數1,917萬6千元，累計預算執行率為15.12%，係因環評尚未通過，工程無法發包，致預算執行未如預期。

綜上，「國際商港計畫(106-110年)」於105年11月經行政院核定後，迄109年底經3次修正，第3次計畫修正後總經費下修，部分子計畫調減經費後納入至下期計畫辦理；該計畫由航港建設基金負擔之新興計畫部分，採滾動檢討並賦予執行彈性，截至109年底，多數子計畫曾修正經費或期程，或調整分年經費，其中臺中港外港區擴建計畫(第一期)因環評尚未通過預算執行未如預期，允宜控管進度。