證券期貨局110年度「證券期貨市場監理」預算數885萬7千元，惟因應疫情需要，依災害防救法規定，本移緩濟急檢討調整，故調整後預算數為755萬7千元，決算數為585萬5千元(執行率77.48%)，係發展具產業特色之資本市場，推動海內外優良企業上市（櫃），強化公司治理與企業社會責任，推動會計準則與國際接軌，健全證券商業務經營，落實投資人保護機構功能，擴大證券期貨業經營範圍及推動金融國際化及兩岸金融交流等所需經費。經查：
(一)近年投資人開戶人數呈逐年上升，且成長幅度亦逐年增加
檢視近年投資人開戶人數變化情形，以106年度為基期，呈逐年上升趨勢，且成長幅度亦逐年增加，截至110年底止，投資人開戶人數為1,201萬人，較106年底增加202萬人，增幅達20.22%，其中自然人開戶人數於同期間增幅亦呈逐年遞增，增幅介於2.42%至6.91%間，截至110年底止，自然人開戶人數為1,192萬人，較106年底增加200萬人，增幅達20.16%(詳表1)，據金管會表示，係因近年開放定期定額投資股票及ETF、盤中零股交易、推動線上開戶等，國人參與股市投資意願顯著提升所致。
表1 106年至110年投資人開戶人數統計表 單位：萬人
開戶資料
年度
自然人
其他(法人)
合計
106年
當年度人數
992
7
999
107年
當年度人數
1,016
8
1,024
較上一年度增加數
24
1
25
較上一年度增加比率
2.42%
14.29%
2.50%
108年
當年度人數
1,049
8
1,057
較上一年度增加數
33
0
33
較上一年度增加比率
3.25%
0.00%
3.22%
109年
當年度人數
1,115
9
1,124
較上一年度增加數
66
1
67
較上一年度增加比率
6.29%
12.50%
6.34%
110年
當年度人數
1,192
9
1,201
較上一年度增加數
77
0
77
較上一年度增加比率
6.91%
0.00%
6.85%
資料來源：金管會，本中心彙製。
(二)106年至110年間證券市場違約交割人數概呈增加趨勢，允宜督導券商落實徵信與授信措施，並強化投資人風險意識，以維護市場秩序
就投資人106年至110年於市場交易情況分析，110年底集中市場及櫃買市場違約交割人數分別為1,996人及692人，其分別較106年底增加1,398人及299人，概呈增加趨勢，而投資人於同期間進行普通交易或當沖交易而有違約交割情況者占總交易人數之比例，則介於0.0057%至0.0201%間(詳表2)。詢據證券期貨局表示，110年證券市場受全球疫情影響，少數熱門航運股交易活絡，價格波動較劇，致發生違約之人數較109年高，為避免投資人發生違約，證交所及櫃買中心已於110年10月12日起實施1年內重複違約之投資人連續10個營業日須預收款券之管理措施，並擴大推廣金融教育，透過「投資人知識網」及FB等管道強化投資人理財觀念與風險意識，亦請證券商加強宣導。
表2 106年至110年違約交割人數統計表 單位：人
年度
違約交易資訊
106年
107年
108年
109年
110年
集中市場
當沖交易
違約人數
179
354
194
383
888
違約人數占總交易人數比率
0.0057%
0.0109%
0.0058%
0.0087%
0.0161%
普通交易
違約人數
419
458
342
668
1,108
違約人數占總交易人數比率
0.0134%
0.014%
0.0102%
0.0153%
0.0201%
櫃買市場
當沖交易
違約人數
113
199
120
182
344
違約人數占總交易人數比率
0.0065%
0.0112%
0.0069%
0.0074%
0.0104%
普通交易
違約人數
280
210
106
215
348
違約人數占總交易人數比率
0.0162%
0.0118%
0.0061%
0.0088%
0.0105%
資料來源：金管會，本中心彙製。
綜上，106年至110年間投資人開戶人數逐年上升，且成長幅度逐年增加，惟同期間證券市場違約交割人數亦概呈增加趨勢，考量投資人若未依法履行交割，恐破壞其他投資人對交易市場之信賴而影響市場穩定，允宜持續督導券商落實徵授信作業，並加強宣導，提醒投資人違約所應負之責，強化其風險意識，以維護市場秩序。