一、防疫相關經費以艦艇維修費居首，惟109至112年度妥善率未達目標值之艦艇數與占比概呈增加，恐影響艦艇出勤率及調派機動性，允宜研謀精進
海洋委員會因應防疫各項勤務工作，加強鞏固海上防線，避免產生海上防疫破口，以保障國家安全及人民健康，於嚴重特殊傳染性肺炎特別預算「嚴重特殊傳染性肺炎防治」科目項下編列強化海上、岸際防疫執法密度及辧理收容留置處所防疫工作等經費1億1,255萬元，決算數1億1,255萬元，全數於109年度執行完畢。經查：
(一)計畫內容與執行概況
1.海洋委員會海巡署為嚴防及增強第一線海上防疫，重點區域採雙艦巡弋及延長滯海天數，又增派艦艇隨時機動執行登檢、驅離等勤務，油料及艦艇主機等磨耗均相對增加，爰109年度編列所需油料4,009萬元及維修經費6,324萬6千元，計1億333萬6千元；復因應疫情防治，提供被留置人員之防疫隔離需求，爰編列留置處所整修費782萬5千元及發放留置人員相關生活用品、伙食等經費138萬9千元，計921萬4千元(詳表1)。
2.觀諸實際執行情形，有鑑109年油價呈降低趨勢，採購油料數量已較預期增加，爰艦艇油料費賸餘數流用至艦艇維修費、留置室整修費及防疫物資費；另因應防疫需求，增加汰換同仁寢室床墊及PCR自動化核酸檢測儀耗材等採購；前揭預算數合計1億1,255萬元，決算數1億1,255萬元，執行率100%(詳表1)。
表1 海洋委員會嚴重特殊傳染性肺炎防治經費概況表單位：新臺幣千元
項目
科目
預算數
決算數
預決算差異主要原因
強化海上及岸際防疫執法密度所需經費
艦艇油料費
40,090
32,341
因109年油價呈降低趨勢，採購油料數量較預期增加，爰部分艦艇油料費流用至其他科目。
艦艇維修費
63,246
63,247
小計
103,336
95,588
整修收容留置處所隔離設施及相關生活用品、伙食費等所需經費
留置室整修費
7,825
8,365
因應防疫需求，增加汰換同仁寢室床墊及PCR自動化核酸檢測儀耗材等採購。
防疫物資費
1,389
8,597
小計
9,214
16,962
合 計
112,550
112,550
無
說 明：上表執行期間為109年度。
資料來源：海洋委員會海巡署提供。
(二)嚴重特殊傳染性肺炎特別預算執行以艦艇維修費居首，惟109至112年度妥善率未達目標值之艦艇數與占比概呈增加
1.海洋委員會為防杜疫情擴散，加強查緝偷渡、走私等各項勤務，嚴重特殊傳染性肺炎特別預算之決算數為1億1,255萬元，其中以艦艇維修費決算數6,324萬7千元(占比56.19%)居首。綜觀海巡署109年度至112年度艦艇維修養護費預算編列與執行情形(詳表2)，各年度預算數介於7億599萬8千元至9億7,559萬2千元間，決算數介於8億1,844萬元至9億6,851萬元間，執行率介於97.62%至131.13%間，其中109、112年度各另編列嚴重特殊傳染性肺炎特別預算6,324萬6千元及動用第二預備金2億774萬1千元支應。
2.檢視海巡署近年妥善率未達目標值(67%)之艦艇數自109年度之20艘增為112年度之30艘，增加10艘(增幅50%)，暨妥善率未達目標值之艦艇數占比自109年度之10.26%增為112年度之17.05%，增加6.79個百分點，概呈增加趨勢(詳表3)；洽據海巡署表示，近年廠商因疫情影響，且艦艇非使用主流機型，部分料件並無庫存，又受戰爭波及，廠商將部分產能投注軍工產業，料件取得耗時較往年更長所致；準此，為免長期恐影響艦艇出勤率及調派機動性，允宜研謀精進。
表2 109年度至112年度艦艇維修養護費預算編列與執行情形表
單位：新臺幣千元；%
年度
艦艇維修養護費
（含大修、歲修、定保、料配件及機械儀器）
執行率(B/A)
預算數(A)
第二預備金
嚴重特殊傳染性肺炎特別預算
總經費
決算數(B)
109
705,998
─
─
705,998
818,440
115.93
─
─
63,246
63,246
63,247
100.00
110
975,592
─
─
975,592
952,384
97.62
111
900,838
─
─
900,838
891,623
98.98
112
738,576
207,741
─
946,317
968,510
131.13
說 明：因應近年兩岸關係狀況，艦艇海上勤務量增加及機件設備損壞率遽增，致大、歲修經費不敷，爰112年度申請動支第二預備金。
資料來源：海洋委員會海巡署提供。
表3 109年度至112年度妥善率未達目標值之艦艇數概況表
單位：艘；%
年度
項目
109
110
111
112
妥善率未達目標值之艦艇數(A)
20
25
26
30
總艦艇數(B)
195
159
168
176
妥善率未達目標值之艦艇數占比(A/B)
10.26
15.72
15.48
17.05
說 明：妥善率=(365-維修天數)/365，目標值訂為67%。
資料來源：海洋委員會海巡署提供。
綜上，海洋委員會為維持艦艇妥善及勤務運作，於嚴重特殊傳染性肺炎特別預算編列強化海上、岸際防疫執法密度及整修收容留置處所隔離設施等相關經費，全數於109年度執行完畢，其中以艦艇維修費居首；觀察近年妥善率未達目標值之艦艇數與占比概呈增加，為免長期恐影響艦艇出勤率及調派機動性，允宜研謀精進，以遂行海(岸)域邊境管理任務。
（分機：1932 陳如慧）