海巡署及所屬112年度「海巡工作-艦隊勤務」項下編列「東沙島環礁既有航道助航泊靠設施及海岸線強固工程計畫」預算數1億7,211萬2千元及「海巡工作-北部海巡勤務」項下編列「關鍵基礎設施電磁脈衝防護建置計畫」預算數5,000萬元，決算數分別為1億277萬8千元及1,019萬6千元，執行率各為59.72%及20.39%。

前揭2項跨年期計畫迄112年底累計預算執行率分別為57.32%及19.89%，明顯偏低(詳表1)；其中「東沙環礁既有航道助航泊靠設施及海岸線強固工程計畫」係因統包工程細部設計階段受文化部水下文化資產調查作業影響，致水域施工部分之浚挖作業需延後辦理等，又「關鍵基礎設施電磁脈衝防護建置計畫」因建照申辦配合當地主管機關審查耗時，遲於112年9月取得並辦理預算保留8,010萬6千元(保留比率達80.11%);準此，允宜加強控管工程計畫進度。

綜上，海巡署及所屬部分跨年期計畫迄112年底累計預算執行率偏低，工程進度落後，允宜強化工程計畫進度之控管。

表1 海巡署及所屬部分跨年期計畫迄112年底預算編列及執行概況表

單位：新臺幣千元；%

計畫名稱

(期程/年)

計畫總

經費

累計預算數A

累計決算數B

執行率B/A

進度落後之原因說明

東沙環礁既有航道助航泊靠設施及海岸線強固工程計畫(109-114)

1,150,839

208,523

119,518

57.32

統包工程細部設計階段受文化部水下文化資產調查作業影響，故本統包工程水域施工部分之浚挖作業需延後至113年8月辦理，致112年度預算執行率較低。

關鍵基礎設施電磁脈衝防護建置計畫(110-113)

100,000

100,000

19,894

19.89

因建照申辦配合當地主管機關審查耗時，業於112年9月取得，因工程進度未符合給付條件，爰辦理預算保留，已成立督工小組並定期召開管制會議督促工程進度，將依工程進度每月辦理估驗計價及付款作業，以提升預算支用率。

說 明：「東沙環礁既有航道助航泊靠設施及海岸線強固工程計畫」經行政院111年8月核定經費由2億9,911萬3千元修正為11億5,083萬9千元，期程並自112年延長至114年。

資料來源：海巡署提供。

（分機：1932 陳如慧）