航港建設基金106年度「港灣建設計畫」預算數21億0,854萬元，加計以前年度保留數之預算數5億1,185萬2千元，可支用預算數為26億2,039萬2千元；決算數16億4,064萬5千元(含以前年度保留數之決算數8,155萬6千元)，預算執行率為62.61%。經查：

(一)近年度港灣建設計畫預算執行率

「港灣建設計畫」主要辦理國際商港及國內商港之防波堤、航道、迴船池、助航設施、公共道路、自由貿易港區之資訊、門哨、管制設施等非專案性之一般公共基礎設施興建、改良及維護等。該計畫104至106年度之預算執行率(決算數/可支用預算數，以下同)分別為59.56%、44.68%及62.61%，均未達7成(詳附表1)。

附表1：近年度「港灣建設計畫」預算執行情形表 單位：新臺幣千元

港灣建設計畫

104年度

105年度

106年度

預算編列

可支用

預算數

以前年度保留

235,594

132,757

511,852

年度預算

889,008

1,798,781

2,108,540

合計(1)

1,124,602

1,931,538

2,620,392

預算執行

決算數

以前年度保留

196,381

39,142

81,556

年度預算

473,427

823,963

1,559,089

小計(2)

669,808

863,105

1,640,645

停支數

109,221

240,389

111,621

保留數

132,757

511,852

599,471

賸餘款

212,816

316,192

268,655

合計

1,124,602

1,931,538

2,620,392

預算執行率

=(2)/(1)

59.56%

44.68%

62.61%

※註：1.資料來源，交通部航港局提供。

2.預算執行率=決算數/可支用預算數。

(二)106年度預算執行未如預期之原因

詢洽航港建設基金106年度預算執行未如預期之原因，略以：

1.「高雄港過港隧道延長壽年及上方航道加深工程」因另一工程「高雄新生路聯外高架道路工程」目前施工中，為避免交通衝擊，預計俟107年底新生路聯外高架道路工程完工後，再辦理該工程發包。

2.「安平港主航道及迴船池等水域浚挖工程」原欲辦理港池浚深作業，考量同期間「高雄港第四貨櫃中心後線場地擴建工程」亦有填築土地之土方需求，為發揮經濟效益，檢討整併處理，故該項經費辦理停支。

綜上，航港建設基金「港灣建設計畫」106年度預算執行未如預期，部分工程延後發包或辦理停支，且近3年度預算執行率均未達7成，允宜檢討加強「港灣建設計畫」之規劃及執行進度之控管，俾提升預算執行績效。