近10年司法院主管重大資本支出計畫總經費大致呈現成長趨勢，由98年之96億5,338萬8千元逐年上升至107年之201億9,053萬4千元，大幅增加105億3,714萬6千元，增幅高達109.15%，經費需求龐大，主要係近年司法院及所屬各機關業務大幅成長，進而提報多項中、大型新建或擴(遷)建計畫(如華山司法園區遷建計畫等)所致。截至107年底止，司法院主管1億元以上資本支出計畫計有7項，計畫總經費201億9,053萬4千元，累計已編列預算數95億8,679萬6千元、累計執行數93億849萬4千元，執行率97.10%；其中尚在進行中之計畫包括：華山司法園區遷建計畫、臺灣高等法院新建聯合檔案暨贓證物庫大樓與桃園地院遷建辦公廳舍及檔證大樓等3項。據行政院對108年度司法概算加註之意見：上開3項計畫109年度(含)以後尚待編列數高達92億5,430萬7千元，有待賡續依計畫期程加速辦理。

附表2：98年度至108年度司法院主管重大資本支出計畫預算執行情形

單位：新臺幣千元；%；項

年

度

計畫項數

計 畫

總經費

累計編列預 算 數

累計實際執 行 數

年度預算

可支用預算數

執行數

執行率%

98

9

9,653,388

3,212,157

1,740,680

1,677,857

206,380

12.30

99

9

12,311,117

1,700,304

490,500

1,487,699

277,894

18.68

100

10

11,847,543

2,410,823

1,167,740

1,800,376

557,294

30.95

101

9

14,717,869

3,681,485

2,630,945

2,832,193

1,781,653

62.91

102

9

13,778,893

5,180,811

4,383,761

3,106,428

2,309,337

74.34

103

9

13,666,320

7,933,800

7,206,440

3,594,675

2,867,314

79.77

104

11

13,695,603

9,368,390

8,382,491

2,161,951

1,176,051

54.40

105

12

28,191,406

13,751,837

13,025,692

5,484,795

4,758,650

86.76

106

9

22,669,017

11,359,133

11,159,949

1,724,315

1,525,132

88.45

107

7

20,190,534

9,586,796

9,308,494

741,417

463,114

62.46

108

5

18,420,244

7,023,227

-

850,875

-

-

※註：1.資料來源，司法院提供。

2.據司法院表示：「本表查填之『執行數』含實際支用數、應付未付數及賸餘數。」與審計部審編各年度中央政府總決算審核報告所採「執行數」計算基礎不同(執行數不含計畫未執行之賸餘)，致部分年度執行率有明顯差距，說明如下：

(1)本表105年度預算執行率為86.76%；惟審計部105年度中央政府總決算審核報告敘及「該年度司法院主管重大資本支出計畫預算執行僅31.72%」，主要係新北司法園區遷建計畫105年度已編列用地經費30億1,909萬5千元，經行政院核復免予保留，改列賸餘數；司法院嗣將未執行之賸餘30億1,909萬5千元，納列該年度之「執行數」，致執行率提高，而審計部並未將之計列執行數。

(2)本表101年度預算執行率為62.91%；惟審計部101年度中央政府總決算審核報告敘及「該年度司法院主管重大資本支出計畫預算執行僅53.85%」，主要係行政院自99年度迄今仍未核定林口機1用地整體規劃方案，致使土地購置款6億元，經行政院核復免予保留，改列賸餘數；司法院嗣將此計畫未執行之賸餘，納列「執行數」，而審計部並未將之計列執行數。