金管基金109年度預算案編列利息收入7億6,417萬6千元，較108年度預算數4億8,374萬8千元增加2億8,042萬8千元（增幅57.97%），據金管會資料，其中金融業特別準備金以外之資金利息收入為1,098萬2千元。經查：

(一)金管基金資金得運用範圍

依金融監督管理基金收支保管及運用辦法第5條及第6條規定：「本基金之保管及運用應注重收益性及安全性，其存儲並應依公庫法及其相關法令規定辦理。」、「本基金為應業務需要，除本基金項下之金融業特別準備金，其運用另依金融業特別準備金運用管理辦法辦理外，得購買政府公債及國庫券。」

(二)金融業特別準備金外之資金主要集中於定期存款，僅購置少部分公債

據金管會資料，該基金金融業特別準備金以外之資金利息主要來源為定期存款，自107年度起，公債來源之利息收入方明顯增加（詳附表1）；復揆諸資金配置情形，自106年底方購置少額公債，108年8月底公債餘額6億4,833萬4千元，顯低於利率相對偏低之定期存款18億2,360萬元（詳附表2），資金運用尚有調節空間。

附表1：金管基金除金融業特別準備金以外之利息收入一覽表

單位：新臺幣千元

年度

105年度

決算數

106年度

決算數

107年度

決算數

108年度

預算案數

109年度

預算案數

活期存款

703

563

662

140

130

定期存款

6,214

5,845

5,737

4,507

5,792

公債

-

140

2,108

2,643

5,060

總計

6,917

6,548

8,507

7,290

10,982

※註：1.資料來源，金管會。

附表2：金管基金除金融業特別準備金外之資金配置表

單位：新臺幣千元

時點

105年底

106年底

107年底

108年8月底

現金

1,519,347

1,578,315

1,347,889

1,823,600

理財目的之長期投資（公債）

-

49,959

548,480

648,334

總計

1,519,347

1,628,274

1,896,369

2,471,934

※註：1.資料來源，金管會。

綜上，金融業特別準備金外之資金利息收入主要集中於定期存款，自106年起方購置少部分公債，允宜依其收支保管及運用辦法規定，衡酌活化資金並調節運用項目，俾增裕收益。