國家人權博物館109年度預算案，「博物館業務之推展」計畫項下「國家人權博物館中程計畫」編列4億2,600萬元，較108年度1億6,104萬元減列2億6,496萬元。經查：
(一)國家人權博物館中程計畫主要為該館所屬之景美及綠島園區軟、硬體建設
1.計畫內容：國家人權博物館中程計畫包含2項子計畫，人權之心空間計畫及人權之心發展計畫。人權之心空間計畫之計畫範圍包括綠島園區及景美園區內既有已撥用、新撥用(景新營區)、撥用中(由海巡署撥用)及規劃撥用(綠島技能訓練所)之土地。人權之心發展計畫一部分為人權之心空間計畫之軟體建設，包括展示、典藏、研究及推廣等，另一部分則係景美園區及綠島園區之整、擴建館舍。
2.計畫期間及經費需求：計畫期程係105至110年度，計畫總經費22億190萬元，105至110年度經費需求分別為437萬3千元、6,565萬6千元、1億9,140萬元、1億6,780萬元、4億2,600萬元、13億4,667萬1千元(詳附表1)；105至108年度累計編列預算數5億3,533萬元(詳附表2)。
附表1：105至110年度國家人權博物館中程計畫各年度經費需求
單位：新臺幣千元
子計畫
105年度
106年度
107年度
108年度
109年度
110年度
合 計
人權之心空間計畫
0
23,919
111,100
87,500
293,000
883,711
1,399,230
人權之心發展計畫
4,373
41,737
80,300
80,300
133,000
462,960
802,670
合 計
4,373
65,656
191,400
167,800
426,000
1,346,671
2,201,900
※註：1.資料來源，國家人權博物館中程計畫(修正核定版)第105頁，107年3月。
附表2：105至108年度國家人權博物館中程計畫各年度預算執行情形
單位：新臺幣千元
年度
法 定
預算數
可支用
預算數
執行數
本期執行數
累計執行數
實現數
應付數
賸餘數
合 計
實現數
應付數
賸餘數
合 計
105
98,721
98,721
4,373
0
94,348
98,721
4,373
0
94,348
98,721
106
100,299
100,299
52,994
0
34,644
87,638
57,367
0
128,992
186,359
107
175,270
187,932
128,762
0
58,680
187,442
186,129
0
187,672
373,801
108
161,040
161,530
43,773
-
-
43,773
229,902
187,672
417,574
※註：1.資料來源，國家人權博物館提供。
2.108年度為截至8月底執行數。
(二)105至107年度預算賸餘繳庫比率甚高，主要係計畫執行進度落後，爰將預算先行繳庫，以後年度再依計畫執行進度編列預算
截至107年底國家人權博物館中程計畫累計執行數3億7,380萬1千元(執行率99.87%)，惟累計賸餘數達1億8,767萬2千元(占已編列預算數之50.14%)，105至107年度賸餘數分別為9,434萬8千元、3,464萬4千元及5,868萬元(詳附表2)，占各該年度法定預算數之95.57%、34.54%及33.48%。據國家人權博物館表示，105至107年度預算執行賸餘，主要係該館為期與白色恐怖時期之政治受難者充分溝通，以獲取最大共識，爰多次召開諮詢會議，聽取各界對細部計畫之意見，以致計畫執行進度落後，另綠島紀念園區修護工程亦因諮詢作業時間較長而影響計畫期程，因此於各年底將短期無需支用之預算先行繳庫，嗣後擬再按計畫執行進度編列預算。
(三)截至108年8月底計畫進度略落後，允宜加強計畫執行管控，以利計畫按原規劃進度執行
108年8月底該計畫執行進度14.95%，較預定進度15.58%落後0.63%；國家人權博物館表示，目前除定期召開主管會議及不定期召開工作小組會議督導計畫業務外，另於每月召開工程督導會議管制工程進度，並積極協調排除困難或要求承攬廠商提出趕工計畫等。
綜上，國家人權博物館中程計畫主要為該館所屬之景美及綠島園區進行軟、硬體建設，惟105至107年度預算賸餘繳庫比率甚高，主要係計畫執行進度落後，爰將預算先行繳庫，以後年度再依計畫執行進度編列預算；而經前揭賸餘繳庫後，截至108年8月底計畫進度仍略落後，允宜加強進度控管，以利計畫如期完成。
(分機：1941 蔡檳全)