國研院109年度預算案編列「建構全國實驗動物資源服務中心計畫」3億2,126萬2千元，由該院國家實驗動物中心執行。經查：

(一)增加新竹臨床前測試實驗室及擴大台北中心設施規模，於營運初期仍與市場磨合，致造成台北中心收支短絀

1.動物中心營運之動物設施座落於台北、新竹、台南等生醫研究聚落。為擴充動物試驗服務能量及建置優良試驗環境，台北中心搬遷至南港生技園區，並於108年8月開始提供服務。另新竹營運據點實驗鼠代養空間則係配合台北支援服務。

2.據該院提供資料，動物中心106年度至107年度自籌收入決算數各為1億5,646萬5千元及1億6,978萬5千元，自籌比率各為31.54%及33.74%，108年度及109年度自籌收入預算數分別為1億7,000萬元及1億8,000萬元，自籌比率預計各為32.34%及34.01%。據上，該中心自籌收入介於1.5億餘元及1.8億元間波動增減，自籌比率略有成長。

3.該中心自籌收支相抵後，106年度及107年度賸餘決算數分別為5,189萬2千元及5,095萬3千元，108年度及109年度賸餘預算案數分別為1,982萬元及180萬9千元，均較106及107年度減少甚多，尤以台北中心109年度預計短絀231萬3千元，營運績效容待提升(詳附表1)。

4.據上，該中心近年自籌賸餘數呈下滑趨勢至109年度預計賸餘僅為180萬9千元，其中台北中心109年度自籌收支相抵後為預計短絀。據國研院表示略以，主要因同時增加新竹臨床前測試實驗室營運及擴大台北中心設施規模，而於營運初期仍待與市場磨合，爰造成收支短絀。

附表1：動物中心各營運據點自籌收支表 單位：新臺幣千元

年度

項目

台北

新竹

台南

合計

106年

收入

85,139

4,129

67,197

156,465

支出

64,525

785

39,263

104,573

餘(絀)

20,614

3,344

27,934

51,892

107年

收入

97,712

2,826

69,247

169,785

支出

75,921

1,683

41,228

118,832

餘(絀)

21,791

1,143

28,019

50,953

108年

收入

93,500

3,000

73,500

170,000

支出

87,263

2,467

60,450

150,180

餘(絀)

6,237

533

13,050

19,820

109年

收入

93,300

3,400

83,300

180,000

支出

95,613

3,238

79,340

178,191

餘(絀)

-2,313

162

3,960

1,809

※註：1.資料來源，國研院提供，本報告彙整。

2.106年度及107年度為決算數，108年度及109年度為預算數。

(二)台北中心109年度實驗鼠供應目標值低於以往年度實際值

1.動物中心之實驗鼠供應據點包括台北中心及台南設施，2設施連線運作，由單一產銷窗口配送。106年供應服務轉型，由大宗量產改為提供客製化供應、基因改造鼠產製、及模式動物育種3種供應方式，故下修供應量。107及108年度因應台北中心搬遷，爰調整南北預計產量。

2.動物中心各營運據點106年度及107年度實驗鼠實際供應量均已達目標值，台北中心109年度目標值為6萬5千隻，低於106年度7萬3千餘隻及107年度6萬8千餘隻等實際達成值(詳附表2)，鑒於台北中心擴大設施規模，設施維運成本提高，惟109年度訂定低於以前實際值之實驗鼠供應量目標，恐難發揮縮減短絀之激勵效果。

附表2：動物中心各營運據點實驗鼠供應數量目標值表 單位：隻

據點

項目

106年

107年

108年

109年

台北(舊)

目標值

70,000

65,000

30,000

—

達成值

73,293

68,341

33,569

—

台北(新)

目標值

—

—

30,000

65,000

達成值

—

—

15,449

-

台南

目標值

85,000

90,000

95,000

90,000

達成值

87,228

90,473

76,551

—

※註：1.資料來源，國研院提供，本報告彙整。

2.108年達成值統計至108年9月底止。

綜上，國研院動物中心近年自籌比率略有成長，惟自籌收支相抵後，賸餘數呈下滑趨勢。台北中心因擴大設施規模，於營運初期仍待與市場磨合，109年度預計自籌收支相抵後為短絀，惟台北中心109年度實驗鼠供應目標值低於以往年度實際值，鑒於其設施規模擴大，維運經費相對提高，為發揮激勵之效，允宜適度提高上開目標值，並積極推廣服務，以充分運用新設施空間。