花東基金109年度預算案編列「花東地區永續發展相關計畫」預算數12億5,670萬元(詳附表1)，較108年度預算數減少2億4,900萬元，減幅16.54%；計畫內容包含補助政府機關辦理綜合發展實施方案及永續發展相關計畫12億5.000萬元，補助範圍主要涵蓋「花東地區發展條例」第5條所列舉相關計畫；辦理花東地區產業及地方創生規劃等相關事宜520萬元與協助行政院花東地區發展推動小組及相關業務推動等經費150萬元。經查：
附表1：花東地區永續發展相關計畫近年預算執行情形表
單位：新臺幣千元；%
年度
預算數
決算數
比較增減
金額
比率
106
1,549,422
866,078
-683,344
44.10
107
1,006,700
1,584,514
577,814
57.40
108
1,505,700
1,074,221
-431,479
28.66
109
1,256,700
-
-
-
※註：1.資料來源，國發會提供。
2.108年度決算數為當年度截至8月底止執行數；花東地區永續發展相關計畫108年度截至8月底止分配預算數為9億6,159萬元。
(一)107年度花東地區永續發展相關計畫決算數超出預算數逾5成，且108年度截至8月底止執行數亦超出預算分配數
花東地區永續發展相關計畫107年度決算數15億8,451萬4千元，較預算數超支5億7,781萬4千元，比率57.40%，據說明配合支應0206花蓮震災相關補助計畫；另108年度截至8月底止，實際執行數10億7,422萬1千元，亦超過預算分配數9億6,159萬元，主要係執行以前年度計畫所致，允宜加強經費控管，並妥適分配預算。
(二)107年度花東地區永續發展相關計畫近4成補助計畫無執行數
檢視花東地區永續發展相關計畫107年度補助計畫執行情形（詳附表2），107年度通過之補助計畫130項，102至106年度通過待執行之補助計畫94項，合計224項；至107年底結案者87項（占38.84%），未完成案件中，停辦3項、留待108年度繼續執行134項，合計137件占61.16%。另107年度補助計畫中無執行數者高達86項，占執行計畫之38.39%，其中屬102及104年度通過計畫各1項、105年度7項、106年度24項及107年度53項，執行情形有欠理想。據國發會說明:已就進度嚴重落後計畫，要求主管部會追蹤列管計畫執行進度，適時至行政院花東地區發展推動小組報告；另配合花東基金運作機制，刻正修訂「花東地區永續發展基金補助計畫管考作業簡則」，期透過推動「建置共通系統」、「強化協調輔導功能」及「落實循證管理」等工作，提升整體效能。
附表2：花東地區永續發展相關計畫107年度補(協)助政府機關（構）預算及計畫執行情形表 單位：新臺幣千元；項
計畫
年度
預算數
102-106年度繼續支用數
實際數
待執行
計畫數/
通過
計畫數
107年度計畫辦理情形
107年
度無執
行數之
項數
結案
項數
未完成項數
108年度
繼續執行
停辦
102
-
2,228
0
1
0
1
0
1
104
-
27,329
20,275
4
4
0
0
1
105
-
126,335
21,284
17
7
10
0
7
106
1,117,782
371,901
72
38
33
1
24
107
1,000,000
0
1,167,797
130
38
90
2
53
合計
1,000,000
1,273,673
1,581,257
224
87
134
3
86
※註：1.資料來源，國發會提供。
2.本表不包含服務費用。
綜上，花東基金永續發展相關計畫107年度決算數超出預算數逾5成，108年度截至8月底止，執行數亦較預算分配數增加，允宜加強經費控管並妥善分配預算；另107年度補助計畫中停辦及未結案計畫項數占全部執行計畫之比率逾6成，且高達86項、近4成計畫無執行數，其中包含102、104及105年度通過之計畫，執行情形有欠理想，允宜確實要求各主管機關檢討，及督導及協助花蓮縣及臺東縣政府依規劃時程推動各項計畫，並儘速完成「花東地區永續發展基金補助計畫管考作業簡則」修訂工作，有效提升執行效能。
（分機：8663鄭寧）