隨著金融產業蓬勃發展，金融服務之提供者除跨足電信、零售、科技等其他產業外，再加上金融亦是高度國際化之產業，網路無國界之特性使得現行金融服務不受國界或地理疆域限制，例如虛擬貨幣、P2P平台，衍生金融科技跨產業及跨國界監理風險；然相較國際發展現況，我國可採行之事前預防性風險管控措施有限，不利新型態金融科技經營模式風險管控及防範，說明如下：

(一)近3年(106年度至108年度)我國金融業投入金融科技發展金額雖呈穩步成長趨勢，惟其中108年度投入金額與全球投資金額相較，仍有成長進步空間

為促進我國金融科技發展，提升金融業整體競爭力，金管會自104年起陸續啟動「打造數位化金融環境3.0」、「金融基礎工程」等計畫，嗣並於105年5月、9月及106年間發布「金融科技發展策略白皮書」、「金融科技發展推動計畫」及「金融科技發展與創新實驗條例」(即金融監理沙盒專法)，復又於109年提出「金融科技發展路徑圖報告書」，期引導國內業者加速升級，提高經營效率與國際競爭力，使政府更能掌握國內經濟發展型態，並提供民眾便捷優化之金融創新服務。

為瞭解金融科技相關計畫實施成效，金管會自107年起委請台灣金融服務業聯合總會(以下簡稱金融總會)調查前1年度國內金融業投資金融科技之概況，茲分述如下；

1.金融業者投入金融科技經費：近3年(106年度至108年度)我國金融業投入金融科技發展總金額由106年度之78.54億元增加至108年度之165.16億元，增加86.62億元(增幅110.29%)，呈穩步成長趨勢。其中108年度國內金融業者投入金融科技發展總金額為165.16億元(包括銀行業118.87億元、證券期貨業9.56億元、保險業34.02億元、周邊單位2.71億元)，平均每家業者投入5,524萬元，較107年度之117.31億元、3,936萬元，分別增加47.85億元(增幅40.79%，以下同)、1,588萬元(40.35%)(詳表1)；然與同期間全球金融科技投資金額1,357億美元相較，仍有進步成長空間，顯示我國金融科技發展與規模，尚在起步階段，如何能快速迎頭趕上成為金融科技未來發展之關鍵議題。

2.負責金融科技相關業務員工數：108年度共計8,824人，其中銀行業6,364人、證券期貨業990人、保險業1,114人、周邊單位356人。整體負責金融科技相關業務員工人數占總員工人數之比率108年度為2.87%，較107年度之2.44%小幅增加0.43個百分點(詳表2)。

(二)金融科技之發展雖有助於提升金融業整體競爭力，惟亦衍生相關風險，主管機關允應通盤檢討現行金融管理機制，以兼顧金融創新與穩定

金融科技提供普惠金融服務予消費者和投資人，雖為產業帶來提升經營效率與效能之機會，但亦衍生相關風險，如控管欠妥恐將影響金融穩定，甚或侵害隱私及消費者、投資人權益。根據巴塞爾銀行監管委員會(簡稱BCBS，Basel Committee on Banking Supervision)報告指出，金融科技對銀行及其體系帶來不少衝擊與挑戰，尤其是流動性、資安及法令遵循(含洗錢防制)等風險(詳表3)；另隨著金融科技蓬勃發展，金融服務之提供者與一般產業間之界線區隔不明顯，再加上網路無國界之特性，使得現行金融服務不受國界或地理疆域限制，因此如何建構跨產業、跨國界監理機制，加強權責主(政)管機關資源整合，並就各項潛在風險預擬適當因應對策，以利建構完善之金融科技監理體系，允為當前政府賡續精進之重要課題。

(三)依本院決議，權責機關應確實掌握金融科技發展趨勢，建置適當監管(控)機制，並加強成效之衡量與檢討

有鑑於金融科技快速發展，本院審議109年度中央政府總預算案關於金管會歲出部分曾作成決議：「…。(十四)金融科技之發展日新月異，且具有強烈『顛覆性創新』特性，政府主管部門若對核心議題之認知未能精準掌握，使決策過程延遲，則勢必難收預期成效。金管會於105 年5 月發布之『金融科技發展策略白皮書』，迄未檢視是否契合金融科技最新發展趨勢，爰建請金管會持續滾動檢討政策及相關計畫，並每半年發布金融科技最新發展與政策檢討相關文件，以完善建構我國整體金融科技生態系。」要求金管會應精準掌握金融科技發展關鍵核心議題及其所衍生風險，建置適當監管(控)機制，並定期檢討各項措施之實施情形，俾利促進金融環境創新與成長。

(四)相較國際發展現況，我國存款保險機制可採行之事前預防性措施有限，不利新型態金融科技經營模式風險管控及防範

1.新興金融科技崛起，提供創新之金融服務，結合行動通訊、大數據分析等科技應用，帶來創新交易型態及商業模式，並提升金融產業競爭力，但也為金融體系帶來不同風險來源及傳遞途徑；因此，各先進國家無不積極整合相關監理資源，建立完備網路金融資料統計監測體系，採行全面、準確、即時之風險預警系統，並就金融科技可能衍生風險加強監控與管理，以因應數位發展趨勢，降低要保機構營運風險。

2.為適時掌握金融機構財務狀況變化，存保公司雖已配合建置金融預警系統，然與前述金融科技國際發展趨勢相較，現行系統仍多僅針對金融機構流動性風險、利率風險等傳統銀行業務經營風險進行監理，且預警範圍亦僅侷限在金融產業間之不同業務範疇，不僅監控方式與時效受到限縮，且在事前評估金融科技業務所衍生之跨產業、跨國界經營風險上亦有所不足，恐難以有效因應金融科技日新月異之發展趨勢。

3.另依我國存保機制實務運作情形，雖有動用公共資金處理問題金融機構之前例，然其皆在金融機構發生經營不善或資產不足清償債務之後，方由政府編列鉅額預算作事後處理，往往所費不貲，造成國庫沉重負擔；故針對新型態金融科技經營模式及其所衍生之風險，存保公司未來應扮演更積極風險控管者角色，儘早察覺並介入處理，以防範要保機構發生經營問題及掌握處理時效，降低賠付損失。

(五)基於純網銀之營業特性，存保公司雖已開發建置相應監理系統，惟監理範圍僅限於流動性風險一類，對於整體承保風險之控管，助益恐仍屬有限

近年各國為配合金融科技發展趨勢，紛紛開放純網路銀行設立，我國亦於107年宣布開放純網路銀行執照申請，並於108年核准3家純網路銀行設立，期透過純網路銀行創新營運模式，帶動本國銀行數位化及金融創新之發展。由於純網路銀行高度運用金融科技，且所有服務完全透過網路/行動管道提供，可能衍生與傳統銀行不同之風險，對銀行體系帶來不小衝擊。

為因應新型態純網銀經營模式及其所可能衍生風險，金管會已請存保公司協助開發建置「純網路銀行監理系統」，利用API(Application Programming Interface，以下簡稱API)技術，透過系統自動產出及申報監理報表，即時監控重要性指標及流動性風險；惟洽據存保公司表示，上開藉由API申報方式增加監控項目僅限於流動性風險一類，包括：可動用資金、法定比率等項目，相較於純網路銀行廣泛使用金融科技所衍生諸多其他類別風險(如信用、作業、法遵、資安、個資保護、委外、聲譽、準備金適足性及跨產業(跨國界)等風險)，並無適當指標以供加強監控，對掌握純網路銀行之整體重要財務業務資訊，並及早發現金融體系之風險，助益恐仍屬有限。

綜上，針對金融科技業務發展之趨勢及可能衍生相關風險，金管會允宜參考國外經驗，建立跨產業、跨國界之金融科技監理機制，並加強各項風險管理及落實公司治理，以兼顧金融創新與金融穩定。另由於純網銀高度運用金融科技，且所有金融服務完全透過網路/行動管道提供，使其風險內涵與傳統銀行有所差異，若未能適當監督，將提高處理成本，故金管會允宜督促存保公司適時強化要保機構承保風險之控管，將純網路銀行經營風險及治理情況之動態資訊納入「純網路銀行監理系統」，俾有效掌握純網銀經營風險相關資訊。

（分機：8665鍾俊華）

表1 近3年(106年度至108年度)我國金融業者投入金融科技經費概況表 　 單位：新臺幣億元；%

項目

單位類型

106年度

107年度

108年度

投入經費

投入經費

成長率

投入經費

成長率

銀行業

61.32

79.29

29.30

118.87

49.92

證券期貨業

6.34

8.15

28.62

9.56

17.27

保險業

7.62

27.12

256.02

34.02

25.43

周邊單位

3.27

2.75

-15.95

2.71

-1.19

小 計

78.54

117.31

49.35

165.16

40.79

說 明：本表成長率係較前一年度之成長率。

資料來源：金管會新聞稿，109年8月20日。

表2 近3年(106年度至108年度)我國金融科技業務員工人數概況表

單位：人；%

單位

項目

銀行業

證 券

期貨業

保險業

周邊

單位

小 計

106

金融科技員工數

5,232

839

825

262

7,158

全體員工數

168,548

38,639

100,873

2,431

310,491

占比

3.1

2.17

0.82

10.78

2.31

107

金融科技員工數

5,544

873

848

337

7,602

全體員工數

162,712

41,376

104,973

2,439

311,510

占比

3.41

2.11

0.81

13.82

2.44

108

金融科技員工數

6,364

990

1,114

356

8,824

全體員工數

170,489

39,262

94,751

2,493

306,995

占比

3.73

2.52

1.18

14.28

2.87

說 明：本表占比係金融科技員工數較全體員工數之比率。

資料來源：金管會新聞稿，109年8月20日。

表3 金融科技創新對銀行及其體系所帶來之風險與機會

類別

影響

風險項目

機會項目

對消費者金融部門之衝擊

●個資保護風險(含隱私權政策)

●資安風險

●銀行中斷服務風險

●不當市場行銷風險

●普惠金融

●優化及量身打造之金融服務

●可提供更低成本且更迅速之金融服務

對銀行及銀行體系統之衝擊

●策略及收益風險

●增加金融個體間交互連結風險

●網路(犯罪)風險

●高度作業風險-系統風險

●高度作業風險-特定風險

●高度依賴第三方廠商或策略夥伴風險

●法遵風險

●洗錢防制風險

●流動性風險

●改善銀行體系作業效率

●創新市場行銷及風險目標管理

●財務穩定性正面影響

●監理科技

資料來源：摘自Basel Committee on Banking Supervision,Sound Practices-- Implications of fintech developments for banks and bank supervisors,February 2018。