依臺灣金控111年度預算案所載「合併資產負債預計表」，該公司111年度預計資產總額5兆5,031億3,234萬9千元，較110年度增加800億5,332萬6千元(增幅1.48%)；另預計合併權益報酬率為1.96%，較110年度預算案減少0.18個百分點，及預計合併資產報酬率為0.14%，較110年度預算案增加0.01個百分點。經查：
(一)金控合併資產規模之擴增速度緩於其他金融控股公司
臺灣金控於97年度成立時之合併資產總額為3兆7,665億餘元，逾國泰金控之3兆7,462億餘元，合併資產規模為當時金控業界龍頭。之後歷經十餘年經營，至109年底止，國泰金控合併資產規模已突破10兆餘元躍居第一，臺灣金控更被富邦金控及中信金控等超越，均同業第4名(詳表1)。若觀察同期間各金控公司合併資產規模之成長態勢，臺灣金控由97年底之3兆7,665億餘元增至110年6月底之5兆9,466億餘元，增加2兆1,801億餘元，增幅57.88%，惟相較同業國泰金控、富邦金控、中信金控及新光金控等合併資產規模之成長幅度各為202.63%、396.15%、311.70%及156.89%，顯示臺灣金控於業務拓展速度反映至資產規模之成長幅度較同業落後不小，仍有極大努力空間。
(二)近年合併之資產報酬率及權益報酬率多呈下滑態勢，經營效率允待改善
參據臺灣金控107年度至111年度合併之總資產報酬率及權益報酬率情形(詳表2)，其中總資產報酬率係評價企業運用全部資產之總體獲利能力，臺灣金控於107年度至109年度決算數分別為0.17%、0.17%及0.16%，且110年度及111年度預算案數則均低於0.15%，整體資產使用之獲利能力為下滑態勢。另權益報酬率為衡量企業經營績效、獲利能力及為股東創造財富之關鍵指標，臺灣金控於107年度至109年度決算數分別為3.08%、2.66%及2.39%，逐年下滑，據該金控說明，主要係因淨利成長幅度未及權益增加所致；又110年度及111年度預算案數該比率均低於2%，整體經營效率允待積極改善與提升。
綜上，臺灣金控自97年度成立後，攸關承擔風險及支應業務拓展量能之合併資產規模由原先居同業之冠，因成長速度未及同業，至110年6月底已退居第4名；且近年合併之權益報酬率及總資產報酬率概呈逐年下滑趨勢，亟待研謀提升經營效率之改善對策，俾利該金控集團之永續發展及長期競爭力。
表1 臺灣金控及國內各主要金控公司97、109年底及110年6月底合併資產規模及排名變化情形一覽表 單位:新臺幣百萬元
時間
金控名稱
97年底
109年底
110年6月底
金額
排名
金額
排名
金額
排名
臺灣金控
3,766,506
1
5,819,942
4
5,946,644
4
國泰金控
3,746,269
2
10,961,459
1
11,337,519
1
富邦金控
2,015,487
5
9,252,983
2
9,999,784
2
中信金控
1,626,997
9
6,618,315
3
6,698,343
3
新光金控
1,776,362
7
4,360,479
5
4,563,349
5
資料來源:整理自金融監督管理委員會銀行局網站/金融資訊/金融統計/金融業務統計輯要（依各金融控股公司之申報資料）。
表2 臺灣金控107-111年度總資產報酬率及權益報酬率一覽表
單位：%
年度
107
108
109
110
111
總資產報酬率(本期淨利/平均資產總額)
0.17
0.17
0.16
0.13
0.14
權益報酬率(本期淨利/平均權益總額)
3.08
2.66
2.39
1.78
1.96
說 明：107-109年度為決算數，110年度及111年度為預算案數。
資料來源：臺灣金控111年度預算案書。