由於網際網路快速發展，使電子商務業務量隨之增加，相對使電子金融業務之重要性大幅增加；另因少子化及高齡化之影響，各國金融機構所提供之理財商品逐漸受到矚目。查金融創新分為商品創新及服務創新，我國金融業主要扮演轉手買賣角色，賺取無風險之手續費，甚少自行設計金融商品，其原因包括：市場不具經濟規模、不符合研發成本效益、法令限制較多、主管機關核准過程冗長及缺乏合適人才等。而我國壽險業國外投資餘額由97年底之2.4兆元，至103年底增加為8.3兆元；同期間國人投資境外基金之餘額由1兆元增加至3.3兆元，另金融帳則連續18季淨流出，金額達1,683億美元，顯示我國金融體系相對較封閉，國內缺乏合適之投資標的，致金融風險雖低於其他各國，但創新金融業務之推動難度亦較高。此外，我國金融業研究發展支出偏低、金管會委外研究計畫之件數逐年減少，亦不利於金融業發展，故主管機關因應措施是否適當，實有進一步研究之必要。本報告就中國大陸、日本及美國等國家金融創新發展現況、金管會「打造數位化金融環境3.0」計畫內容及推動情形，檢討我國推動金融創新及研究發展之缺失，並研擬因應策略，以供參考。