海基會設立目的，係以協調處理台灣地區與大陸地區人民往來有關事務，並以保障兩地區人民權益為宗旨。辦理事項包括：文教、經貿、法律、綜合、兩岸溝通協調聯繫及交流等業務。111年度預計員額110人，用人費用1億4,241萬3千元，經查：

(一)部分業務量受兩岸情勢及疫情影響而下降，允宜參酌實際員額及用人需求，適度調整預算員額，並撙節用人等相關開支，俾達資源妥善運用

據海基會111年度預算案「員工人數彙計表」說明，該會「會務人員編制數122員，為貫徹人力精簡政策，111年度預算員額較編制員額減編12員」；查該會105及106年度預算員額均為114人，107至110年度預算員額均維持104人，至實際員額自105至109年底分別為100人、100人、100人、99人及94人，均未足額進用。

另該會108年底實際員額較106及107年底減少1人，惟108年度用人費用1億2,965萬5千元反較前2年度成長(增幅分別為5.34%及6.24%)，且108年度總支出亦較105至107年度增加(詳表1)，詢據陸委會表示，主要係因調薪3%、人員晉級、董事長補實及增加3名副處長等因素所致；109年度用人費用1億2,712萬元較108年度減少，主要係因實際員額減少所致。揆該會多項業務量受兩岸情勢及疫情因素影響而減少，包括：協處經貿糾紛案件、司法及行政協助案件、緊急服務專線件數及法律服務專線等案件(詳表2)，上開情形雖係因情勢及環境變遷所致，惟仍宜因應業務量之增減情形，並參酌實際員額及用人需求，適度調整預算員額，以撙節用人費用等開支，俾達資源妥善運用。

表1　海基會員額及相關費用表　　　　　 單位：新台幣千元

年度

員額(人)

用人費用

總支出

預算

決算

預算

決算

預算

決算

105

114

100

155,591

134,337

307,341

244,236

106

114

100

137,467

123,079

275,282

232,607

107

104

100

133,070

122,042

264,243

224,329

108

104

99

139,159

129,655

275,191

247,653

109

104

94

139,519

127,120

271,455

226,397

110

104

-

142,855

-

275,511

-

111

110

-

142,413

-

268,676

-

資料來源：1.陸委會。2.依海基會歷年預決算書資料整理。

表2　海基會績效指標達成情形摘錄表 單位：件數

業務策略

目標

衡量指標

105年度

106年度

107年度

108年度

109年度

110年度

加強服務民眾臺商，優化品質提升效能

協處經貿糾紛案件

144

86

79

77

46

30

司法及行政協助

18,061

16,613

13,432

13,053

11,798

11,000

緊急服務專線

8,479

7,091

6,291

5,117

5,719

4,500

法律服務專線

113,685

110,392

108,244

104,009

73,194

68,000

說　　明：1.105-109年度係實際值，110年度係目標值。

2.詢據陸委會表示，海基會每年度均於當年度3月份依上年度實際執行狀況訂定目標值，爰111年度目標值尚無法提供。

資料來源：陸委會。

(二)「兩岸溝通、協調、聯繫及交流業務」宜因應兩岸情勢變化覈實編列預算，方屬妥適

另海基會111年度預算案「兩岸溝通、協調、聯繫及交流業務」編列100萬元，較110年度預算150萬元減少50萬元(減幅33%)。據該會109年度決算說明：「自105年5月20日以來，中國大陸中斷兩岸官方及兩會之溝通管道，致本會之兩岸溝通、協調、聯繫及交流預算未能執行，故與計畫目標產生落差。」該項業務105至109年度決算金額分別為：7萬1千元、14萬5千元、3萬6千元、4萬5千元及0元，與各該年度預算編列數均有極大落差(詳表3)，爰該項業務支出允宜因應兩岸情勢變化覈實編列預算，方屬妥適。

表3　海基會各項業務預決算情形表 單位：新台幣千元

年度

文教業務

經貿業務

法律業務

綜合業務

兩岸溝通協調聯繫及交流業務

105預算

15,261

16,670

13,256

15,116

13,400

105決算

9,919

10,920

7,307

12,961

71

106預算

13,030

14,220

6,480

13,600

9,700

106決算

11,286

11,500

5,554

12,879

145

107預算

11,799

13,135

6,720

13,312

9,700

107決算

10,989

10,008

5,501

11,191

36

108預算

13,918

14,418

9,517

16,262

4,700

108決算

11,611

9,119

7,251

14,790

45

109預算

12,532

12,688

7,716

18,783

2,500

109決算

3,313

10,146

5,991

14,887

0

資料來源：陸委會。

綜上，海基會多項業務之實際案件量呈逐年遞減趨勢；基於該會業務量受兩岸情勢及疫情影響而下降，允宜參酌實際員額及用人需求，適度調整預算員額，並撙節用人費用等相關開支，俾達資源妥善運用；另「兩岸溝通、協調、聯繫及交流業務」因溝通管道中斷而未能執行，宜因應兩岸情勢變化覈實編列預算，方屬妥適。

（分機：1911 劉雲霞）