鐵道局111年度「都市大眾捷運系統建設計畫」編列27億4,100萬元，包括「臺灣桃園國際機場聯外捷運系統延伸至中壢火車站規劃報告及周邊土地發展計畫」(以下簡稱機捷延伸線計畫)7億1,820萬元、「臺中都會區大眾捷運系統烏日文心北屯線建設計畫」20億元及「機場捷運新北產業園區站(A3)預辦登機及行李處理系統建置計畫」2,280萬元，均屬延續以前年度之跨年期計畫。經查：
(一)捷運建設計畫執行進度均符預期
鐵道局111年度編列之3項捷運建設計畫，截至110年8月底止，「臺中都會區大眾捷運系統烏日文心北屯線建設計畫」累計預算執行率(迄110年8月累計執行數/迄110年度累計編列數)達100%，機捷延伸線計畫亦達98.18%，而「機場捷運新北產業園區站(A3)預辦登機及行李處理系統建置計畫」累計預算執行率為5.66%，係因ME03A標採購案發包作業延遲，於110年7月細部設計核定後，方可啟動設備製造、測試及安裝作業，預計110年底才會開始支付廠商設備製造、測試及安裝相關費用；前揭捷運建設計畫執行進度均符預期(詳表1)。
表1 鐵道局111年度編列捷運建設計畫之執行情形
單位：新臺幣千元；%
計畫名稱
(期程/年)
計畫總經費
(中央負擔數)
鐵道局預算編列及執行情形
計畫總累計
執行進度
迄110年度累計編列數(1)
迄110年8月累計執行數(2)
累計預算執行率=(2)/(1)
預定
實際
1.臺灣桃園國際機場聯外捷運系統延伸至中壢火車站規劃報告及周邊土地發展計畫(99-118)
13,800,000
(7,025,500)
6,968,302
6,841,566
98.18
63.80
64.74
2.臺中都會區大眾捷運系統烏日文心北屯線建設計畫(94-111)
59,337,000
(32,834,000)
27,069,753
27,069,706
100.00
98.76
98.76
3.機場捷運新北產業園區站(A3)預辦登機及行李處理系統建置計畫(109-111)
535,000
357,173
20,210
5.66
34.50
34.81
說 明：1.本表僅列鐵道局111年度公務預算編列之捷運建設計畫。
2.迄110年8月累計執行數係截至109年度累計執行數(實現數)及110年1月至8月執行數(含實現數及預付數)之合計。
3.「機場捷運新北產業園區站(A3)預辦登機及行李處理系統建置計畫」於109年8月經行政院核定，期程為109至111年度，109年度經費1億628萬7千元由機捷計畫保留款支應，110至111年度經費由公務預算籌編。本表所列鐵道局預算編列及執行情形未包括機捷計畫保留款支應部分。
資料來源：鐵道局111年度單位預算案、109年度及110年1月1日至8月31日之重大計畫執行績效報告表；本報告整理。
(二)部分計畫地方政府未依計畫所訂分年經費需求確實撥付配合款，恐影響計畫之執行，允宜研謀因應對策，以督促地方政府確實負擔財務責任
機捷延伸線計畫107年7月經行政院核定第1次修正計畫，期程自99至118年度，總經費138億元，由中央負擔經費70.255億元，餘由桃園市政府負擔(含既成道路費用8.33億元)，並依行政院核定原則由中央先行編列預算支應，再由桃園市政府逐年以區段徵收開發效益及自償性財源挹注，爰中央須再行編列土地取得費用20.95億元及自償性經費21.908億元，總計編列113.113億元。另該計畫配合臺鐵桃園段地下化增加經費11.12億元，由桃園市政府負擔。
據審計部於前瞻基礎建設計畫第2期特別決算審核報告之審核意見略以，截至109年底止，機捷延伸線計畫桃園市政府累計撥付配合款0.45億元已全數支用，鐵道局辦理該計畫可支用經費已幾乎用罄，已無餘裕經費可代墊地方政府應撥付款項，經建請交通部研謀因應對策，以督促地方政府確實負擔其財務責任撥付款項，俾確保計畫執行順遂。經洽鐵道局提供該計畫截至110年8月桃園市政府經費撥付情形(含配合臺鐵地下化增加經費)，桃園市政府已撥付鐵道局機捷延伸線計畫之自償性經費0.45億元及配合臺鐵桃園段地下化增加經費3.2756億元，共撥付3.7256億元，惟截至110年度應撥付數8.46億元，尚未撥付數為4.7344億元(詳表2)。
表2 機捷延伸線計畫桃園市政府經費撥付情形(含配合臺鐵地下化增加經費)單位：新臺幣億元
年度
項目
106
及以前
107
108
109
110
合計
自償性經費
應撥數
-
-
1.4410
0.8300
0.8620
3.1330
實撥數
-
-
-
0.4500
-
0.4500
差異數
-
-
(1.4410)
(0.3800)
(0.8620)
(2.6830)
配合臺鐵桃園段地下化增加經費
應撥數
1.1000
0.5040
1.6660
0.9510
1.1060
5.3270
實撥數
1.1000
0.7000
0.9756
0.5000
-
3.2756
差異數
-
0.1960
(0.6904)
(0.4510)
(1.1060)
(2.0514)
差異數合計
-
0.1960
(2.1314)
(0.8310)
(1.9680)
(4.7344)
說 明：110年度實撥數係截至110年8月底之撥付情形；差異數=實撥數-應撥數。
資料來源：鐵道局；本報告整理。
綜上，鐵道局111年度續編3項捷運建設計畫，迄110年8月底，執行進度均符預期。其中機捷延伸線計畫據審計部審核意見，截至109年底止，地方政府未依計畫所訂分年經費需求確實撥付配合款，恐影響計畫之執行；而迄110年8月底地方政府尚未新增撥付款項，允宜妥為因應，俾利計畫順利執行。
（分機：1916 黃怡娟）