客發中心為達成全球客家博物館及生態博物館之目標，111年度預算案於「客家-文化傳薪．接軌國際亮點計畫」項下編列2億8,001萬4千元，較110年度預算數2億7,001萬4千元增加1,000萬元(3.70%)。經查：
(一)110年度迄至8月底止部分工作計畫預算率低於6成，均較原規劃進度落後
該會之「客家-文化傳薪‧接軌國際亮點計畫」，計畫期程109至114年，6年總經費18億5,300萬元，111年度預算案編列2億8,001萬4千元，預計辦理(1)強化服務推廣及文化加值，建立客家博物館品牌計畫；(2)拓展館際與專業組織交流合作及策盟協作計畫；(3)厚植族群生態博物館文資蒐整、典藏、研究與運用計畫；(4)推展多元主題展示及文化傳薪藝文活動計畫；(5)日本生態博物館考察計畫等5項工作計畫。
由該計畫109至111年度預算編列及執行情形資料觀之(詳表1)，109年度預算數3億691萬7千元，決算數3億691萬7千元，執行率100%；惟110年度預算數2億7,001萬4千元，迄至8月底執行數1億4,206萬1千元，預算執行率52.61%，其中辦理「拓展館際與專業組織交流合作及策盟協作計畫」、「厚植族群生態博物館文資蒐整、典藏、研究與運用計畫」、「推展多元主題展示及文化傳薪藝文活動計畫」及「英國生態博物館群考察暨館際交流計畫」等4項預算執行率分別為31.90%、59.93%、39.63%及0%，預算執行均低於6成較原規劃進度落後。
表1 客家-文化傳薪．接軌國際亮點計畫迄至110年8月底執行情形及111 年度預算案比較表 單位：件；人；新台幣千元
計畫別
109年度
110年度
111年度
法 定 預 算
審定決算數
法 定 預 算
迄8月底實際數
預算案編列數
金額
件(人)數
金額
件(人)數
金額
件(人)數
金額
件(人)數
金額
件(人)數
強化服務推廣及文化加值，建立客家博物館品牌計畫
179,534
63
179,534
63
151,832
58
91,000
57
155,932
50
拓展館際與專業組織交流合作及策盟協作計畫
32,100
12
32,100
12
22,729
11
7,250
10
22,729
10
厚植族群生態博物館文資蒐整、典藏、研究與運用計畫
36,684
44
36,883
45
54,023
57
27,511
48
57,123
49
推展多元主題展示及文化傳薪藝文活動計畫
58,400
47
58,400
47
41,130
50
16,300
36
44,050
38
參與「日本國際旅展」及山形縣「朝日生態博物館」等生態博物館考察計畫
199
1
0
說明20
-
-
-
-
-
-
英國生態博物館群考察暨館際交流計畫
-
-
-
-
300
2
0
0
-
-
日本生態博物館考察計畫
-
-
-
-
-
-
-
-
180
2
合 計
306,917
167
306,917
167
270,014
178
142,061
151
280,014
149
說 明：1.該中心說明因疫情影響，配合防疫措施，本(110)年度取消出國計畫。
2.表列109年度為決算數；110年度為截至8月底實際數；111年度為預算案數。
資料來源：客委會客發中心提供，本報告整理。
(二)因受新冠疫情影響並配合防疫政策，爰調整規劃及績效目標，允宜於疫情趨緩後積極辦理
另參據該計畫所訂5項量化績效指標「辦理客家歷史事件、重要歷史文物獻蒐整、常民文化調查與典藏徵集計畫，執行實體典（館）藏等數量」、「強化六堆生態博物館功能，辦理六堆地區客庄文物獻數位典藏量成長率」、「推展生態博物館概念，辦理園區與在地連結合作次數成長率」、「南北園區提供導覽服務人次」及「強化客家族群之性別文化探究，運用重要性別文化研究成果或彙整資料，作為展示及教育宣導素材並推廣」之辦理情形(詳表2)，109及110年8月底止實際值分別為440件、400件、22場次、6萬9,503人次及4場；255件、250件、22場次、4萬7,296人次及2場。前述部分量化指標「推展生態博物館概念，辦理園區與在地連結合作次數成長率」109至111年度目標值由原30場次、31場次及32場次調整為22場次、24場次及26場次，且「南北園區提供導覽服務人次」所訂提供導覽服務人數之目標值亦由108年度調整為以109年度為基準。詢據該中心說明，因受新冠疫情影響並配合防疫政策，南北園區採取人流管制，致導覽人次與在地連結合作次數減少，爰調整規劃及績效目標。該計畫係以達成全球客家博物館及生態博物館為目標，該會允宜於疫情趨緩後積極辦理各項園區導覽服務及在地連結合作等工作，俾利計畫目標之達成。
表2 客家-文化傳薪‧接軌國際亮點計畫迄至110年8月底績效目標達成情形及111年度目標值比較表
量化績效目標
單位
109年度
110年度
111年度
目標值
實際值
目標值
實際值
目標值
辦理客家歷史事件、重要歷史文物獻蒐整、常民文化調查與典藏徵集計畫，執行實體典（館）藏等數量
件數
250
440
250
255
250
強化六堆生態博物館功能，辦理六堆地區客庄文物獻數位典藏量成長率
件數
150
400
165
250
182
推展生態博物館概念，辦理園區與在地連結合作次數成長率
場次
22
說明1
22
24
22
26
南北園區提供導覽服務人次
人次
1%
說明2
69,503
1%
說明3
47,296
1%
強化客家族群之性別文化探究，運用重要性別文化研究成果或彙整資料，作為展示及教育宣導素材並推廣
場
1
4
1
2
1
說 明：1.以109年辦理案(場)次為基礎，每年辦理場次成長5%計算場次；109年度辦理22場次。
2.以109年提供導覽服務人數為基礎，每年成長1%；109年度提供導覽服務人數為6萬9,503人次。
3.110年度截至8月底為4萬7,296人次，該會相關計畫尚在執行中。
4.表列109年度為決算數；110年度為截至8月底實際數；111年度為預算案數。
資料來源：客委會客發中心提供，本報告整理。
綜上，客委會辦理「客家-文化傳薪‧接軌國際亮點計畫」， 110年度迄至8月底止部分工作計畫預算執行率低於6成均較原規劃進度落後；另受新冠疫情影響並配合防疫政策，南北園區採取人流管制，致導覽人次與在地連結合作次數減少，允宜於疫情趨緩後積極辦理各項園區導覽服務及在地連結合作等工作，俾利計畫目標之達成。