金管基金111年度預算案「推動金融制度、新種金融商品之研究及發展計畫」項下編列金融科技創新實驗之審查及評估會議，以及金融科技相關溝通聯繫會議所需出席費、審查費及餐費32萬5千元。經查：

(一)我國以專法方式推動金融科技創新實驗機制(下稱金融監理沙盒)，目標值為3年內每年受理10件金融創新實驗申請案

1.以專法方式推動金融監理沙盒：為推動金融科技創新，建立安全之創新實驗環境，本院於106年12月29日三讀通過「金融科技發展與創新實驗條例」，107年1月31日經總統公布，並於同年4月30日施行。據該條例規定，不分國內外之金融機構及非金融機構（含自然人、法人）均可申請辦理創新實驗，申請人在實驗期間依其計畫書所載實驗內容，豁免其取得相關金融執照、核准或遵循相關金融法令，可於實驗場域中測試新技術或新商業模式，如實驗成果效益佳，金管會亦將修正相關法令，使該項實驗出監理沙盒後能落實於金融市場，為社會大眾提供便利之金融服務。

2.目標值：依行政院107年6月14日發布之「金融發展行動方案」，其中有關金融科技面向，目標為3年內每年受理10件金融創新實驗申請案，據金管會提供資料，係以「金融科技發展與創新實驗條例」施行之日為起算日，爰截至110年4月29日止，目標值為累計受理30件金融創新實驗申請案。

(二)審計部審核意見指出，金融創新實驗申請案件數低於目標值，另與英國相較，申請實驗案件數大幅落後，金融科技新創業者參與度及實驗案件創新性亦待提升

1.創新實驗案件申請情形：檢視該條例施行後，各年金融創新實驗申請案件數分別為10件、3件及2件，總計15件，自第2年起，申請案件數與目標值存有落差(詳表1)；截至110年度8月底止，累計申請案件數亦為15件，其中9件已核准、2件否準、1件資料補正中，餘3件則為業者自行撤回(詳表2)。

2.審核意見：審計部於109年度中央政府總決算審核報告提出審核意見略以，累計創新實驗申請案件數低於預計目標，又創新實驗案件申請人僅4家為新創業者，相較英國FCA每年核准案件數介於18至31件間，且申請人主要為金融科技新創業者，並涵蓋數位身分認證、監理科技等金融創新技術，我國申請實驗案件數大幅落後，金融科技新創業者參與度及實驗案件創新性亦待提升。

表1　金融創新實驗申請案件統計表 單位：件

期間

件數

第1年

(107.4.30至108.4.29)

第2年

(108.4.30至109.4.29)

第3年

(109.4.30至110.4.29)

總計

件數

10

3

2

15

資料來源：金管會。

表2　截至110年度8月底止受理創新實驗申請案辦理情況 單位：件

辦理情況件數

核准

否准

資料補正中

業者自行撤回

總計

件數

9

2

1

3

15

資料來源：金管會。

(三)允宜依政策推動情形，適時研議相關因應措施，俾利我國金融科技創新發展，提升金融競爭力

詢據金管會表示，為加速金融科技創新動能，自108年6月起陸續訂定銀行、證券期貨及保險業之申請業務試辦作業要點，凡金融業從事之創新業務未涉及法律、法規命令禁止事項，即可申請試辦，爰在監理沙盒及業務試辦雙軌併行機制下，兩者各年申請案件合計數皆逾目標值(業務試辦申請案件數於第2年期間為11件、第3年期間為14件)。

該會業於109年8月27日發布金融科技發展路徑圖，並將「提升監理沙盒運作效率」列為重要措施之一，除積極與國際監理機關建立聯繫網絡，引進外國新創業者進入我國辦理創新實驗外，亦採行強化創新中心跨部會協調功能、製作金融科技創新實驗輔導及申請指引、加速申請作業流程等措施，以鼓勵並協助業者進行金融創新。鑒於創新實驗係不分國內外之金融機構及非金融機構（含自然人、法人）均可申請，且在實驗期間依其計畫書所載實驗內容，豁免其遵循相關金融法令，可於實驗場域中測試新技術或新商業模式，業務試辦則適用於金融業從事之創新業務未涉及法律、法規命令禁止事項，兩者適用之申請對象及創新程度存有差別，允宜持續積極推動金融監理沙盒之發展，並提升其運作效率。

綜上，我國以專法方式推動金融監理沙盒，惟自第2年起，金融創新實驗申請案件數與目標值存有落差，審計部審核意見亦指出，與英國相較，我國申請實驗案件數大幅落後，金融科技新創業者參與度及實驗案件創新性亦待提升，允宜依政策推動情形，適時研議相關因應措施，俾利我國金融科技創新發展，提升金融競爭力。