七、104至108年度資訊軟體設備費決算數均超逾預算數，109年度雖有改善，仍宜加強控管並撙節辦理

中央警察大學111年度預算案於「高級警察教育-教學訓輔基本工作維持」項下編列資訊軟體設備費1,709萬2千元，較110年度預算數2,025萬9千元減少316萬7千元(15.63%)。經查：

(一)111年度資訊軟體設備費預計辦理內容

1.校園網路與資訊安全系統設備汰換及擴充計畫997萬8千元：辦理網路設備汰換及資訊安全管理，以維持教學行政網路服務之效能，符合政府資訊安全要求。

2.校務系統程式及主機之擴充及汰換60萬元：辦理校務系統軟硬體汰換與擴充，提供相關系統與管理作業穩定運作，俾提昇行政效率。

3.全球資訊網響應式網頁設計32萬4千元：為符合國家發展委員會108年新頒訂之「政府網站服務管理規範」，使網站具備行動裝置友善(Mobil-Friendly)之服務，滿足各種使用需求。

4.各學院、系所及各處室電腦及週邊設備汰換計畫329萬4千元：辦理汰換各單位故障或效能不彰資訊設備，維持行政及教學運作。

5.公文線上簽核系統升級計畫218萬5千元：辦理升級新資訊技術開發之公文線上簽核系統，解決微軟公司不支援Silverlight程式及IE瀏覽器造成之資安漏洞，提高系統效能，提供跨瀏覽器及跨平臺作業能力。

6.氣相層析質譜儀軟體及電腦更新63萬1千元：辦理升級氣相層析質譜儀之軟體版本，以因應微軟作業系統之更新，俾利提升教學研究品質，並延長設備使用年限。

7.鑑識科技進階發展計畫8萬元：辦理鑑識科技計畫，提高鑑識之準確度。

(二)近年度資訊軟體設備費預、決算執行情形

中央警察大學104至109年度資訊軟體設備費預算數介於684萬4千元至1,469萬2千元，決算數介於822萬6千元至2,044萬2千元，104至108年度決算數均大於預算數，超支數介於73萬6千元至575萬元，超支率介於8.78%至39.14%；109年度預算數1,309萬9千元，決算數1,106萬8千元，執行率84.89%；110年度預算數2,025萬9千元，截至7月底實支數652萬9千元，實支率32.23%(詳表1)。

(三)近年度資訊軟體設備費預、決算差異數大，且多為超支

中央警察大學資訊軟體設備費104至109年度預、決算差異數介於73萬6千元至575萬之間，其中104年度超支575萬元，主要係為使公文系統符合備援安全性，且校內原儲存空間已不足，爰新增購置磁碟鎮列櫃；105年度超支239萬9千元，主要係因教學需求，汰換教學大樓效能低之電腦設備；106年度超支73萬6千元主要係中正堂投影機故障汰換、電算中心及研究室汰換部分老舊電腦等；107年度超支138萬2千元及108年度超支233萬1千元，主要係因應司法院釋字第760號相關班期訓練需要及容訓量大幅增加，多項軟硬體設施亟需整建；109年度預、決算差異數203萬1千元，係部分資訊軟體設備未汰換。

綜上，中央警察大學111年度預算案編列資訊軟體設備費1,709萬2千元，惟近年度資訊軟體設備費預、決算差異數大，且多為超支情形，109年度雖有改善，仍宜加強控管並撙節辦理。

表1 中央警察大學104至111年度資訊軟體設備費預算執行情形表 單位：新台幣千元

年度

預算數(A)

決算數(B)

預、決算差異數 (C=B-A)

執行率(D=B/A)

104

14,692

20,442

5,750

139.14

105

9,781

12,180

2,399

124.53

106

8,380

9,116

736

108.78

107

6,844

8,226

1,382

120.19

108

8,775

11,106

2,331

126.56

109

13,099

11,068

-2,031

84.49

110

20,259

6,529

-13,730

32.23

111

17,092

-

-

-

說 明：1.110年度決算數係截至7月底數據。

2.超支數係流用高級警察教育工作計畫標餘款及結餘款辦理。

資料來源：中央警察大學提供，本報告彙整。