臺灣土地銀行111年度預算案預估代理業務營運量90億元，係代理銷售保險公司保單之保費收入承做總額，主要係參酌實際營運情形及經濟成長率等因素加以估列，其較110年度預算營運量減少40億元(減幅30.77%)，查近年度代理業務有未能達成預算營運量之情形。茲說明如下：

(一)營業基金應設法提高營運(業務)量，增加收入

111年度中央及地方政府預算籌編原則第5點第1款規定：「營業基金應積極開源節流，本企業化經營原則，設法提高產銷營運量，增加收入，抑減成本費用，並積極研究發展及落實責任中心制度，改進產銷及管理技術，提高產品及服務品質，以提升經營績效，…。」基此，臺灣土地銀行既屬營業基金，當於兼顧品質之餘，恪依前開規定設法提高營運量。

(二)代理業務自108年度起未能達成預算營運量且呈下降趨勢，允宜積極改善，以增裕收入

代理業務多寡攸關年度收入，惟該營運量自108年度起呈下降趨勢，茲分析如下(詳表1)：

1.自108年度起未能達成預算營運量：檢視代理業務營運量執行情形，於106年度至109年度間，其與預算數之差異數分別為4,540萬9千元、30億688萬7千元、-24億6,353萬6千元、-72億855萬8千元，108年度至109年度實際營運量皆未達預算標準，其分別落後15.4%及46.85%，截至110年度7月底止，實際營運量為46億9,896萬5千元，低於預算標準達63.85%。

2.營運量呈長期下降趨勢：就代理業務於106年度至109年度實際營運量趨勢分析，107年度較上年度增加6.66%，惟108年度起呈下降趨勢，108年度至109年度分別較上年度減少20.41%及39.6%，若以106年度為基期，109年度下降幅度達48.72%。復檢視111年度預算案，預估代理業務營運量為90億元，較上年度預算數減幅30.77%，與106年度預算數相較，下降幅度為43.4%，長期而言呈下降趨勢。

詢據該行略以，近期因受保險公司調降宣告利率、新冠肺炎疫情等因素影響致人壽保險銷售量低於預期，此外，金管會引導壽險業者之商品結構朝向提高保障及降低儲蓄比重方向規劃，亦影響客戶購買意願。該行為提升代理業務營運量已採取若干措施，除陸續上架投資型保險專案、建築物結構安全保障保險、長期照顧保險、年金保險、小額終老保險、微型保險等保險商品，以滿足客戶多元需求外，鑒於美元保單仍為市場主流商品且匯率處於相對低點，爰聚焦銷售美元保險商品，並於110年度第4季推出網路投保業務，以提供客戶更便捷之交易功能等。

表1 臺灣土地銀行106年至111年代理業務營運情形表

單位：新臺幣千元；%

年度

項目

106年

107年

108年

109年

110年

111年

代理業務(承做總額)

預算營運量A

15,900,000

14,000,000

16,000,000

15,385,000

13,000,000

9,000,000

決算營運量B

15,945,409

17,006,887

13,536,464

8,176,442

4,698,965

-

差異數 B-A

45,409

3,006,887

-2,463,536

-7,208,558

-8,301,035

-

差異比率(B-A)/A

0.29%

21.48%

-15.40%

-46.85%

-63.85%

-

決算數變動比率

與上年度相較

-

6.66%

-20.41%

-39.60%

-42.53%

-

與基期(106)相較

-

6.66%

-15.11%

-48.72%

-70.53%

-

說 明：110年度決算數係截至7月底止之實際數。

資料來源：臺灣土地銀行，本報告彙製。

綜上，代理業務為臺灣土地銀行主要營運項目之一，惟自108年度起未能達成預算營運量且呈下降趨勢，允宜積極研謀善策，以提升營運量，進而增加收益。