111年度編列16項固定資產之建設、改良、擴充專案計畫(以下簡稱固定資產建設專案計畫)167億3,681萬9千元。經查：

(一)預算編列及執行概況

111年度合共編列16項固定資產建設專案計畫，包含14項延續以前年度之繼續計畫154億2,381萬9千元，以及2項預計自111年度開始辦理之新興計畫13億1,300萬元，預算編列及執行情形彙整詳表1，並說明如下：

1.新興計畫2項：(1)「無自來水地區供水改善計畫第四期-自來水延管工程」預計投資總額42.28億元（中央負擔38.09億元，台水公司自籌4.19億元），辦理期程111-114年，用以改善偏鄉供水及用水安全，預計增加1.6萬戶受益戶，111年度編列11.13億元規劃辦理0.42萬戶；(2)「大安大甲溪聯通管工程計畫」台水公司辦理部分預計投資總額41.2億元（水利署公務預算23億元，台水公司自籌18.2億元），辦理期程110-115年，辦理大甲溪輸水管總長11公里及鯉魚潭水庫第二原水管總長6.1公里等工程，完成後預計可增供每日25.5萬噸水量，111年度編列第1年度經費2億元，預計辦理大甲溪水管橋共構段之發包施工等事項。

2.迄110年8月底計有8項繼續計畫預算執行率未及5成：詢據台水公司工程進度未如預期之原因表示：(1)「離島地區供水改善計畫第二期」(22.76%)因所規劃辦理之海淡廠陸續於110年3、4及6月始完成決標，刻辦理相關細部設計作業。(2)「南化場至豐德配水池複線送水幹管工程(南化場至左鎮段)」(43.29%)部分管材因多次流標致備料進度延後。（3）「老舊高地社區用戶加壓受水設備改善計畫」、「備援調度幹管工程計畫」、「建置水資源智慧管理及創新節水技術計畫」、「加強平地人工湖及伏流水推動計畫-烏溪伏流水二期」、「屏東縣內埔及麟洛兩鄉供水工程計畫」及「屏東縣萬巒鄉供水工程計畫」等6項為110年開始推動之計畫，均趕辦工程中。

表1 台水公司111年度固定資產建設專案計畫預算案數及以往年度執行概況 單位：新臺幣千元；%

計畫名稱

(期程/年)

投資總額

迄110年度累計已編列預算

截至110年8月底

111年度

預算案數

累計執行數

執行率

1.降低漏水率計畫(102-113)

82,600,000

58,600,000

55,239,257

94.26%

8,000,000

2.員崠淨水場擴建工程計畫(105-111)

299,547

175,529

162,774

92.73%

124,018

3.鳥嘴潭人工湖下游自來水供水工程(108-113)

9,825,360

4,512,860

3,065,173

67.92%

1,729,850

4.離島地區供水改善計畫第二期(108-113)

1,041,500

276,000

62,819

22.76%

408,600

5.南化場至豐德配水池複線送水幹管工程(南化場至左鎮段)(108-113)

4,270,253

858,847

371,798

43.29%

946,251

6.桃園新竹備援管線工程計畫(108-113)

2,966,000

2,769,000

2,628,407

94.92%

97,000

7.曾文南化聯通管工程計畫(108-113)

742,000

134,000

91,367

68.18%

150,000

8.台南山上淨水場供水系統改善(108-112)

2,300,000

619,000

378,487

61.14%

798,000

9.老舊高地社區用戶加壓受水設備改善計畫(110-113年)

380,000

55,000

112

0.20%

113,000

10.備援調度幹管工程計畫(110-114年)

14,496,000

929,000

37,480

4.03%

2,700,000

11.建置水資源智慧管理及創新節水技術計畫(110-114年)

83,000

20,000

25

0.13%

40,000

12.加強平地人工湖及伏流水推動計畫-烏溪伏流水二期(110-114年)

700,000

14,800

69

0.47%

50,000

13.屏東縣內埔及麟洛兩鄉供水工程計畫(110-112年)

284,000

46,555

12,099

25.99%

155,320

14.屏東縣萬巒鄉供水工程計畫(110-111年)

176,000

64,220

11,997

18.68%

111,780

15.無自來水地區供水改善計畫第四期-自來水延管工程(111-114)

4,228,000

新興計畫

-

-

1,113,000

16.大安大甲溪聯通管工程(110-115)

4,120,000

新興計畫

-

-

200,000

合 計

128,511,660

69,074,811

62,061,864

89.85%

16,736,819

說 明：執行率=累計執行數(含累計實現數、應付數及結餘數)/累計已編列預算數。

資料來源：台水公司提供資料及該公司111年度預算案。

(二)111年度編列固定資產建設專案計畫167.37億元，近5年最高，允宜審慎規劃期程並參酌實際執行能量，核實評估經費

比較台水公司近5年度(107至111年度)固定資產建設專案計畫預算編列及執行情形(詳表2)，111年度預算案預計投入167億3,681萬9千元，係近5年度最高，並較該公司107至109年度平均決算數122億8,983萬元，增加44億4,698萬9千元，且續編預算之14項專案計畫截至110年8月底待執行預算數仍達70億餘元，允宜審酌各項固定資產建設專案計畫之工程進度及預算執行能量，核實評估所需經費規模之妥適性。

表2 台水公司近年度固定資產建設專案計畫預算編列及執行概況表

單位：新臺幣千元；%

年度

以前年度

保留數

本年度

預算數

本年度奉准先行辦理數

本年度可用預算數

本年度

決算數

占比

107

1,562,669

11,855,226

-

13,417,895

9,940,773

74.09

108

1,416,686

12,117,836

520,022

14,054,544

12,280,323

87.38

109

995,814

13,774,792

970,000

15,740,606

14,648,395

93.06

110

668,580

13,802,603

1,410,775

15,881,958

7,553,647

(迄8月底)

47.56

111

-

16,736,819

-

-

-

-

說 明：本年度可用預算數=以前年度保留數+本年度預算數及奉准先行辦理數。

資料來源：台水公司各年度決算書及110年8月會計月報。

綜上，台水公司111年度編列16項固定資產建設專案計畫167億3,681萬9千元，係近5年度最高，並較該公司107至109年度平均決算數增加逾40億元，允宜審酌工程進度及預算執行能量，核實評估所需經費，避免過多預算保留或賸餘，影響該公司經營績效。