臺灣銀行112年度預算案於「營業收入」項下「金融保險收入」科目編列手續費收入50億378萬3千元，較111年度預算案之49億6,766萬1千元增加3,612萬2千元，增幅0.73%。近年該行財富管理業務之拓展成效容有加強空間，又擬推展「打造高階資產財管中心」，因違常案件遭主管機關裁處而不具申辦資格，允宜研謀改善措施，俾強化在財富管理業務之市場競爭力，說明如下：

(一)近年財富管理業務之多項手續費收入為萎縮態勢，業務拓展成效容有加強空間

據該行說明，截至111年8月底止全臺計有146家財富管理分行，其中10家為旗艦分行，理財專員人數為228人。財富管理業務係利用金控集團商品及通路整合行銷效益，建立多元化金融商品銷售平臺，拓展理財業務之服務網，並優化理財業務專業人才培訓，實施業務輔導機制，以強化目標管理，並賡續辦理投資理財講座，深耕理財客戶。參據近年財務管理業務之執行情形(詳表1)，基金手續費收入由108年度2.27億元增至110年度3.62億元，惟其111年度目標數調降至2.50億元，截至111年8月底止實際達成數為1.54億元；保險手續費收入則由108年度11.52億元逐年減至110年度6.82億元，減幅40.80%，111年8月底止實際達成數僅2.96億元；而黃金存摺手續費收入由109年度1.48億元減至110年度0.68億元，減幅54.05%，整體財富管理業務收入由108年度14.42億元逐年減至110年度11.12億元，業務拓展難謂良善。該行說明係因109年起主管機關採取多項監理措施，致儲蓄性質保單之商品條件不佳，客戶購買意願不高；110年則受疫情影響，業務推展不易；111年因美國聯準會及臺灣央行啟動升息循環，所售儲蓄險商品之內部報酬率(IRR)與定存趨近甚或低於牌告存款利率，致儲蓄型保單不具吸引力；且全球股市大幅下修，影響客戶投資信心，致投資型保單推展難度增加。鑒於國際金融市場風險漸增，金融商品投資與專業管理更顯重要，各該財務管理業務推展均容有積極改善空間。

表1 近年臺銀財富管理業務之執行情形一覽表 單位：新臺幣億元

項目

108年度

109年度

110年度

111年目標數

111年8月止

基金手續費收入

2.27

3.16

3.62

2.50

1.54

保險手續費收入

11.52

6.89

6.82

5.28

2.96

黃金存摺手續費收入

0.63

1.48

0.68

0.77

0.52

合計

14.42

11.53

11.12

8.55

5.02

資料來源：摘錄自臺銀各年度年報統計。

(二)擬推展「打造高階資產財管中心」，因違常案件遭主管機關裁處而不具申辦資格，恐影響商機拓展

臺銀於110年2月間向金融監督管理委員會申請辦理「高資產客戶適用之金融商品及服務」(下稱高資產客戶業務)，因業務規劃仍有應強化事項，經改進後於111年2月間再遞件申請，惟受蘇澳分行前行員違常事件影響，金管會於111年7月間就該違常案核處1,400萬元罰鍰在案。依據金管會「銀行辦理高資產客戶適用之金融商品及服務管理辦法」第7條第3款有關守法性之規定，銀行申請辦理高資產客戶業務之條件為「最近1年內未發生與申請案有直接關聯之違反金融法規受本會重大裁罰或處分。但上開情事已具體改善、提出具體可行改善措施並經本會認可，不在此限。」該行將針對金管會裁處缺失，研擬具體改善措施並經該會認可後，伺機再向該會申辦高資產客戶業務。鑒於高階客製化財富管理業務極具商機與市場潛力，各銀行均積極搶食大餅，惟臺銀因內部管理違失而仍未具承辦業務資格，允宜研謀改善措施，儘早取得開辦是項業務之核准。

綜上，臺灣銀行近年財富管理業務之多項業務手續費，如基金手續費、保險手續費及黃金存摺手續費收入等多為萎縮態勢，整體業務拓展成效容有加強空間。另110年起擬推展「打造高階資產財管中心」，因違常案件遭主管機關裁處而不具申辦資格，迄今未能順利開辦高資產客戶服務業務，允宜積極研謀改善對策，儘早取得核准，期能拓增財務管理業務規模，強化獲利來源。