民航基金110年度預算案於「勞務成本」及「管理及總務費用」編列用人費用共計57億281萬1千元，較109年度預算數增加1億7,968萬2千元(增幅3.25%)，主要係行政院分別核增飛航服務總臺與民航局屬航空站預算員額90人及58人，共計148人，暨員工考績晉級等所需經費(詳表1)。經查：
表1 109及110年度民航基金用人費用預算編列情形表
單位：新臺幣千元
機關別
科目
110年度
109年度
110-109年度
增減數
增減說明
民航局屬作業單位
勞務成本-用人費用
2,613,187
2,456,509
156,678
主要係增列飛航服務總臺及局屬航空站預算員額共計148人所需用人費用1.49億元及員工考績晉級等所需經費。
管理及總務費用-用人費用
63,027
84,917
-21,890
小計
2,676,214
2,541,426
134,788
航警局
勞務成本-用人費用
3,026,597
2,981,703
44,894
主要係增列員工考績晉級、退撫基金提撥費率調升、強制休假由14天減為10天致不休假加班費增加等所需經費。
合計
5,702,811
5,523,129
179,682
資料來源：民航基金。
(一)行政院於109年8月7日核定分年(109至113年度)核增民航基金編列之飛航服務總臺及各航空站預算員額282人，其中部分職員須於修正編制員額後始得進用
依據民航局說明，該局為因應民航法令須與國際持續接軌且日趨嚴謹、航空產業運具多樣化且蓬勃發展，又機場維護、建設及服務能量遽增等，為減緩監理與服務能量落差，爰請增該局及所屬預算員額552人，經行政院於109年8月7日核定分5年增加預算員額387人，其中民航局(相關預算編列於該局單位預算)核增105人，飛航服務總臺及各航空站(相關預算編列於民航基金)核增282人。前述核增之預算員額包含職員335人(民航局77人，民航基金258人)及聘用52人(民航局28人，民航基金24人)，其中職員240人(民航局77人，民航基金163人)須修正編制員額後始得進用，其核定增加員額情形詳如表2。
表2 行政院109年8月7日核定民航局及所屬增加員額情形表
單位：人
機關
人力類型
民航局請增預算員額
行政院核定
增加預算員額
各年度分配增加員額
增加
編制
員額
109
年度
110
年度
109-110
合計
111
年度
112
年度
113
年度
一、民航局單位預算
民航局
安全及監理
80
59
(職員54、聘用5)
23
18
41
18
0
0
99
機場工程
46
46
(職員23、聘用23)
46
0
46
0
0
0
小計
126
105
(職員77、聘用28)
69
18
87
18
0
0
99
二、民航基金
飛航服務總臺
飛航管制
163
163 (均職員)
33
33
66
33
33
31
232
航空電子
58
36
(職員24、聘用12)
14
10
24
12
0
0
0
航空通信、氣象、情報
11
各航空站
航務、營運安全、設施維護
194
83
(職員71、聘用12)
33
25
58
25
0
0
0
小計
426
282
(職員258、聘用24)
80
68
148
70
33
31
232
合計
552
387
(職員335、聘用52)
149
86
235
88
33
31
331
(說明)
說 明：其中240人須於修正編制員額後始得進用。
資料來源：民航局提供資料，本報告製表。
(二)民航局屬作業單位105至108年度預算員額均未能足額進用，且109年度受疫情影響，我國民航各機場營運量大幅下降，允宜衡酌疫情影響及業務發展趨勢等，妥慎規劃新增員額之進用時程
1.民航基金110年度增加編列飛航服務總臺職員90人與各航空站職員58人，共計148人所需用人費用1.49億元，詢據該基金說明，其中飛航服務總臺預計辦理飛航管制業務之員額66人須俟修正組織條例後，始得進用，其餘82人規劃提報110年公務人員相關考試，或辦理外補作業等。
2.惟觀諸近年度民航基金員額進用及用人費用執行情形(詳表3)，105至108年度民航局屬作業單位預算員額由1,805人逐年遞減至1,758人，105至108年度平均實際員額僅1,666人，預算員額均未能足額進用，致平均每年度人事費賸餘約2.45億元。
3.另考量受嚴重特殊傳染性肺炎疫情影響，各國紛紛採取邊境管制措施，109年度我國民航各機場營運量均大幅下降，且國際航協甫於109年7月28日新聞稿指出，預計全球航空客運需求至113年度方能恢復至疫情前之水準，允宜衡酌疫情影響及業務發展趨勢等，妥慎規劃新增預算員額之進用時程及相關事宜。
表3 105至110年度民航基金員額進用及用人費用執行情形表
單位：人；新臺幣千元
年度
員額
用人費用
預算員額
A
實際員額
B
差異數
C＝B-A
預算數
D
決算數
E
賸餘數
F＝D-E
一、民航局屬作業單位
105
1,805
1,665
-140
2,555,638
2,262,627
293,011
106
1,796
1,693
-103
2,549,929
2,253,113
296,816
107
1,774
1,659
-115
2,519,077
2,326,434
192,643
108
1,758
1,647
-111
2,512,169
2,316,609
195,560
109
1,825
-
-
2,541,426
-
-
110
1,893
-
-
2,676,214
-
-
二、航警局
105
1,827
1,760
-67
2,645,468
2,552,360
93,108
106
1,801
1,744
-57
2,658,061
2,519,438
138,623
107
1,801
1,755
-46
2,618,563
2,545,430
73,133
108
1,789
1,931
142
2,618,563
2,594,257
24,306
109
2,079
-
-
2,981,703
-
-
110
2,079
-
-
3,026,597
-
-
說 明：航警局109年度預算員額大幅增加，係因行政院於108年間同意分階段核增該局之警察預算員額300人(108年派補200人，109年派補100人)。
資料來源：民航基金。
綜上，行政院於109年8月7日核定分5年增加民航局及所屬之預算員額387人，其中民航局(相關預算編列於該局單位預算)核增105人，飛航服務總臺及各航空站(相關預算編列於民航基金)核增282人。民航基金110年度預算案增加編列飛航服務總臺及各航空站預算員額148人所需用人費用1.49億元，惟鑑於其中部分職員須俟修正編制員額後始得進用，又以前年度(105至108年度)該基金預算員額均未能足額進用，復考量受疫情影響，我國民航各機場營運量大幅下降，允宜衡酌疫情影響及業務發展趨勢等，妥慎規劃新增預算員額之進用時程及相關事宜。