110年度編列6項分年性固定資產之建設改良擴充計畫，所需經費合共10億8,416萬1千元，包含2項新興計畫(870萬元)及4項延續性計畫(10億7,546萬1千元)。經查：

(一)部分延續性計畫預算執行率偏低

110年度所編列6項分年性固定資產建設改良擴充計畫之預算編列及執行情形，彙整詳表1，並說明如下：

1.2項新興計畫：(1)「壩區污水下水道系統更新改善工程」(總經費2,000萬元，期程110至112年，110年度編列150萬元)推動辦理石門水庫壩區污水下水道系統更新改善工程，以確保園區環境衛生及水庫水源水質安全；(2)「曾文發電機組數位式調速機控制系統」(總經費1,800萬元，期程110至111年，110年度編列720萬元)曾文水庫發電機機組已使用多年，部分零件停產且無備援機制，更新相關機電系統，以提升機組功能。

2.4項延續性計畫：迄109年8月底除「石門水庫防阿姆坪防淤隧道工程」外，其餘3項工程之預算執行率均未達5成，詢據水利署表示：(1)「湖山水庫人文生態展示館」(49.82%)本工程由地方政府代辦，發包多次已於108年12月31日決標，因工區管線遷移及臨時用水申請耗時較久，致進度落後。(2)「牡丹水庫小水力發電新建工程」(11.56%)歷經多次流標，已於108年12月決標，109年1月開工，因受COVID-19疫情影響，主要徑水輪發電機設備國外供應商提出解約通知，配合更換供應商等致影響進度；(3)「牡丹水庫集水區汝仍溪攔木設施工程」(20.79%)因工程所在地道路施工，相關機具無法進入工區，致影響進度。

表1 水資源作業基金分年性固定資產建設改良擴充計畫預算編列及執行情形概況表 單位：新臺幣千元

項目(期程)

投資總額

迄109年底

累計編列數

迄109年8月底預算執行

110年度

預算案數

累計執行數

預算執行率

1.石門水庫防阿姆坪防淤隧道工程(107-110)

1,350,000

400,000

387,811

96.95%

950,000

2.湖山水庫人文生態展示館 (106-110)

125,000

74,106

36,918

49.82%

50,894

3.牡丹水庫小水力發電新建工程 (105-110)

104,357

47,880

5,536

11.56%

56,477

4.牡丹水庫集水區汝仍溪攔木設施工程 (106-110)

86,730

68,640

14,268

20.79%

18,090

5.壩區污水下水道系統更新改善工程(110-112)

20,000

-

-

-

1,500

6.曾文發電機組數位式調速機控制系統(110-111)

18,000

-

-

-

7,200

合 計

1,704,087

590,626

444,533

75.26%

1,084,161

說 明：累計執行數為迄109年8月底之累計實現數、應付數及賸餘數。

資料來源：水利署提供資料。

(二)允宜檢討強化計畫執行進度之控管，以利工程如期如質完成

110年度所編4項延續性固定資產建設改良擴充計畫，均屬最後1年度經費並預計於110年度完成工程，鑑於「湖山水庫人文生態展示館」、「牡丹水庫小水力發電新建工程」及「牡丹水庫集水區汝仍溪攔木設施工程」等3項計畫迄109年8月底之預算執行尚未達5成，允宜檢討強化各項固定資產建設改良擴充計畫執行進度之控管，俾利各項工程建設之推動執行。

綜上，水資源作業基金110年度編列6項分年性固定資產之建設改良擴充計畫，所需經費合共10億8,416萬1千元，其中4項延續性計畫均預計110年度完成並編列最後1年度預算，允宜檢討強化計畫執行進度之控管，俾利工程如期如質完成。