航港建設基金112年度「國際商港未來發展及建設計畫(111-115年)-航港建設基金辦理部分」(以下簡稱國際商港計畫(111-115年))編列42億9,054萬7千元。經查：
(一)預算執行情形
國際商港計畫(111-115年)112年度共編列14項子計畫，其中「基隆港造地工程」係新增，其餘子計畫自106至111年間開始辦理。111年1至8月之整體計畫預算分配數為24億171萬1千元，執行數為35億4,383萬元，預算執行率(以下簡稱執行率)達147.55%，111年度辦理之15項子計畫中，有10項執行率超過100%(詳表1)，主要係工程進度超前所致。
表1 國際商港計畫(111-115年)之執行概況 單位：新臺幣千元；%
計畫名稱
112年度
預算案數
111年度
可支用
預算數
111年1-8月
可支用預算執行情形
分配數
執行數
執行率
1
基隆港軍用碼頭遷建及後線設施整建工程
34,900
577,625
165,000
534,042
323.66
2
基隆港港警總隊隊址遷建工程
60,000
10,000
5,511
-
0.00
3
基隆港造地工程
3,000
-
-
-
-
4
臺北港公共設施工程計畫
100,000
202,792
154,401
169,817
109.98
5
臺北港南碼頭區B填區圍堤造地工程計畫
-
172,500
108,251
167,877
155.08
6
臺北港物流倉儲區第二期造地工程計畫
140,000
123,000
78,207
121,898
155.87
7
臺北港物流倉儲區第三、四期圍堤工程計畫
1,937,000
963,554
763,032
950,390
124.55
8
臺北港淡水河口清淤及排填工程
50,000
50,000
20,000
49,825
249.13
9
臺北港物流倉儲區公共設施工程
200,000
50,000
25,743
33,117
128.64
10
臺北港南碼頭區公共設施及永久護岸工程
250,000
40,000
72,208
22,585
31.28
11
台64/61甲線交會口交通系統改善工程
132,000
176,000
82,000
176,000
214.63
12
南方澳跨港大橋重建工程
-
290,000
276,202
180,000
65.17
13
臺中港外港區擴建計畫(第一期)
100,000
18,000
40,000
8,055
20.14
14
臺中港北淤沙區第四期整治工程
100,000
33,000
29,996
10,932
36.44
15
安平港圍堤工程(剩餘土方置放區)
80,000
14,500
8,000
9,960
124.50
16
高雄港第七貨櫃中心計畫-基礎設施工程
1,103,647
1,182,000
573,160
1,109,332
193.55
合計
4,290,547
3,902,971
2,401,711
3,543,830
147.55
說 明：1.本表子計畫編號係依航港建設基金112年度附屬單位預算案填列。
2.111年度可支用預算數=111年度預算數-110年度奉准先行辦理數+調整數。
資料來源：航港局；本中心整理。
(二)部分子計畫預算執行落後原因
國際商港計畫(111-115年)得於計畫額度內調整各子計畫之辦理經費、順序等，111年1至8月整體計畫執行率超過100%，惟部分子計畫之執行率低於7成(詳表1)，說明如下：
1.基隆港港警總隊隊址遷建工程：預算尚未執行。111年度預計辦理設計作業，因受疫情、物價上漲等影響需調整經費，俟經費修正後賡續進行細部設計；另為持續推動，刻正辦理拆除發包作業，優先進行拆除工程。
2.臺北港南碼頭區公共設施及永久護岸工程：執行率為31.28%，係因廠商未及估驗計價所致。
3.南方澳跨港大橋重建工程：執行率為65.17%，係因公路總局尚未請款所致。
4.臺中港外港區擴建計畫(第一期)：執行率為20.14%，係111年原訂辦理之「臺中港南防波堤沉箱基地工程」，因配合環評，經檢討後將沉箱基地工程交由未來圍堤造地廠商施作，故尚未施作所致。
5.臺中港北淤沙區第四期整治工程：執行率為36.44%，係因廠商未及估驗計價所致。
綜上，國際商港計畫(111-115年)112年度共編列14項子計畫，因於計畫額度內得調整各子計畫之辦理經費、順序等，且多數子計畫工程進度超前，111年1至8月之整體計畫執行率達147.55%，惟仍有部分子計畫因物價上漲需調整經費、配合環評、與其他工程併標，未及請款或估驗計價等因素，預算執行未如預期，允宜積極辦理，避免影響後續進度。