臺銀金控於112年度預算案「其他營業費用」項下「研究發展費用」科目編列212萬元，較111年度預算案122萬元增編73.77%，係新增配合金管會強化ESG資訊揭露措施，編印ESG永續報告書並取得第三方認證等費用。該金控集團近年持續推動財政部ESG倡議平臺具體執行方案，與企業及客戶共同落實社會永續發展責任，惟普惠金融業務拓展仍有可加強空間，說明如下：
(一)自110年起9大公股金融事業共同推動財政部ESG倡議平臺具體執行方案
財政部於110年10月正式啟動9大公股金融事業ESG倡議平臺，包括臺灣金控、臺灣土地行銀、輸出入銀行、合庫金控、兆豐金控、第一金控、華南金控、彰化銀行以及臺灣中小企業銀行等。將依「組織與ESG資訊揭露」、「責任金融」及「環境及社會績效」3大主軸於短期(110年至111年，12項)、中期(112年至114年，11項)及長期(115年及以後，11項)推動多項執行方案，如：簽署赤道原則、推動綠建築及太陽能分行、發行綠色或可持續發展債券等，盼藉由公股金融事業聯合倡議，使更多企業重視ESG。據財政部說明，截至111年9月取得之初步成果，包括：9家公股金控及銀行已簽署赤道原則；7家公股銀行已發行綠色債券、可持續發展債券及社會責任債券等，總金額規模計105億元；7家公股金融事業已簽署TCFD(氣候相關財務揭露)架構。未來將成立「碳盤查資訊平臺」，期望各公股金融事業以平臺上資訊作為投融資之重要參考，並希望各行庫配合政策建立以ESG為中心之作業基準，及培育與延攬ESG專業人才，俾建構金融企業與環境共生共榮之「永續金融生態圈」。
(二)近年持續推動財政部ESG倡議平臺具體執行方案，惟普惠金融拓展仍有可加強空間
據臺灣金控說明，該集團截至111年8月底止有關ESG理念落實之具體成果包括：1.集團各公司均設置企業永續發展委員會，專責推動ESG相關事務。2.金控及臺灣銀行業依循GRI準則編製完成2021年永續報告書，並取得獨立第三方驗證通過。3.各公司均已通過「資訊安全管理制度ISO 27001」國際標準驗證。4.子公司臺灣銀行於110年發行新臺幣10億元綠色債券並將資金導入綠能發展相關用途。5.子公司臺灣銀行於111年5月已正式簽署加入赤道原則協會及簽署支持「氣候相關財務揭露建議」(TCFD)，為持續精進導入TCFD架構，預計於112年取得TCFD第三方最高級別認證為目標。6.子公司臺灣銀行與第一銀行共同主辦友達光電連結永續指數聯貸案(7年期總計500億元)，為亞洲放款金額最大之連結永續指數聯貸案。7.辦理微型保險、小額終老保險、以房養老貸款、就學貸款、紓困振興、築巢優利貸、青年安心成家購屋優惠貸款、高齡者及身心障礙者財產信託等業務，推廣多元化普惠金融商品。8.善盡企業社會責任，參與多元公益活動。又參據近年金控惠普金融有關「弱勢族群」與「身心障礙及高齡者」之服務情形(詳表1)，部分業務項目之開發容有成長空間，如：「微型保險」、「以房養老-樂活人生安心貸貸款」及「與高齡化相關保險商品有效契約」各年度承作件數(金額)增長較為緩慢，尤其臺灣現已進入高齡化社會，高齡人口比率逐年攀升，其相關保險與養老規劃尤為重要，允宜積極推動相關普惠金融業務。
表1 臺灣金控集團惠普金融服務情形 單位：新臺幣百萬元
對象
業務項目
108年
109年
110年
弱勢族群
微型保險
累計承保件數
21,111
21,305
21,442
累計承保金額
7,697
7,750
7,793
金福氣小額終身壽險
有效契約累計件數
572
831
1,094
累計保險金額
180
289
406
弱勢孩童自立脫貧-兒童與少年未來教育及發展專戶
累計開戶人數
11,283
16,460
21,093
累計開戶餘額
344
633
1,001
身心障礙及高齡者
高齡者及身心障礙者財產信託
累計金額
1,297
1,534
2,214
以房養老-樂活人生安心貸貸款
累計承作件數
14
14
18
累計核貸額度
88
88
115
與高齡化相關保險商品有效契約
件數
37,932
40,921
48,137
金額
128
128
142
無障礙ATM
累計臺數
657
731
739
資料來源：摘錄自臺灣金控2021年永續報告書，頁86。
綜上，臺灣金控於110年與其他8家公股金融事業共同成立並推動財政部ESG倡議平臺具體執行方案，建構金融企業與環境共生共榮之「永續金融生態圈」。截至111年8月底止該集團與子公司已陸續完成多項成果，惟部分普惠金融服務業務拓展仍有可加強空間，允宜賡續積極推動ESG倡議平臺具體執行方案。