國父紀念館作業基金112年度預算案「國立國父紀念館跨域加值計畫」（下簡稱國父紀念館跨域加值計畫）分別於「勞務成本」及「機械及設備」科目編列1億6,284萬1千元及1,249萬1千元，合計1億7,533萬2千元(詳表1)，辦理大會堂及周邊設施升級與中山文化園區景觀改造等。經查：

表1　112年度預算案「國父紀念館跨域加值計畫」預算編列明細表

單位：新臺幣千元

科 目 名 稱

預算案數

一、業務成本與費用

162,841

勞務成本

162,841

二、不動產、廠房及設備-專案計畫

12,491

機械及設備

12,491

合　　計

175,332

資料來源：文化作業基金112年度預算案。

(一)「國父紀念館跨域加值計畫」預計於114年度完工驗收，總經費16.32億元

行政院於105年1月核定「國父紀念館跨域加值計畫」，嗣後分別於106年9月、107年10月及109年8月再原則同意第1、2及3次修正計畫，其最近1次修正計畫期程為104至114年度(原核定計畫為104至108年度)，總經費16億3,200萬元，內容主要分為3大部分：1.大會堂暨周邊設施升級，包括提升展演設備效能、改善民眾觀演品質、加強公共安全與永續性能、優化典藏空間並強化典藏管理效能、提升機電設備效能及室內裝修改善工程等。2.國際化優質展示空間，包括中央區辦公室及圖書館閱覽區遷移、建置恆溫恆濕空調並完善消防保全設施等。3.中山文化園區景觀改造，包括園區環境生態與景觀工程、園區機電與照明工程等。

(二)臺北市政府文化局於111年4月核定修復及再利用工程規劃設計暨因應計畫，期程較計畫書預定進度延遲逾1年

「國父紀念館跨域加值計畫」迄111年度累計編列預算數4億2,555萬8千元，同年8月底累計執行數2億518萬元(累計預算執行率48.21%，詳表2)。據國父紀念館表示，計畫執行進度落後係大會堂暨周邊設施升級工程之規劃設計暨因應計畫於111年4月始獲臺北市政府文化局核定，後續工程基本設計於同年7月函報綜合規劃報告書予文化部審查。另中山文化園區景觀改造工程受物價波動及疫情影響，無法依預定進度施作。復參第3次修正之計畫期程，該因應計畫研擬及審議預計於109年10月完成，惟111年4月始經臺北市政府文化局核定，較預定進度延遲逾1年，影響後續工程設計及發包進度。另據主計總處統計，近期營造工程物價指數呈大幅上揚之趨勢，進度延遲恐將因時空或政經環境變遷，導致不斷修正調整計畫，允宜加速完成設計規劃等後續作業，以利計畫之執行。

表2　104至112年度「國父紀念館跨域加值計畫」預算編列及執行概況表 單位：新臺幣千元

年度

預算數

可用預算數

決算數

保留數

104

83,398

83,398

0

76,945

105

48,560

125,505

66,037

58,968

106

69,300

128,268

51,916

45,532

107

7,700

53,232

16,973

1,124

108

8,700

9,824

2,621

3,550

109

36,700

40,250

4,185

36,065

110

93,800

129,865

31,890

97,975

111

77,400

175,375

31,558

-

合計

425,558

-

205,180

-

說　　明：1.104年度預算645萬3千元未獲保留。105年度預算凍結50萬元。106、107及108年度預算分別繳回3,082萬元、3,513萬5千元及365萬3千元。

2.111年度決算數為迄8月底執行數。

資料來源：國父紀念館。

綜上，「國父紀念館跨域加值計畫」歷經3次修正，計畫期程已大幅展延，惟該計畫工程規劃設計暨因應計畫之核定進度，又較預定進度延遲逾1年，允宜加速完成設計規劃等後續作業，俾利計畫順利進行。