臺鐵局112年度預算案「營業收入-勞務收入-客運收入」編列190億3,114萬9千元，較111年度預算案減少5億68萬8千元(減幅2.56)；另「營業收入-勞務收入-貨運收入」編列6億4,629萬9千元，同111年度預算案。經查：

(一)111年截至8月實際客運量及收入占全年度預算案數未及5成

由該局近年營運量值情形顯示，客運量由106年度之110.16億延人公里增為108年度之110.46億延人公里，惟客運收入決算數由181.32億元降為177.70億元，主要係短程旅客增加及西部客運之中、長程旅客因高鐵旅運競爭流失所致；嗣因COVID-19疫情之影響，110年度實際客運量大減為70.30億延人公里，客運收入決算降至111.81億元，居近年最低；111年截至8月累計數各為49.99億延人公里及80.99億元(詳表1)，分別占111全年度預算案之44.70%及43.93%，惟112年度預計客運量及客運收入分別增為約110億延人公里及約180億元，是否可達目標，尚待觀察。

(二)111年截至8月實際貨運量及收入占全年度預算案數63.53%及57.89%

該局106至108年度實際貨運量介於5.12億延噸公里至5.42億延噸公里，貨運收入決算數介於6.25億元至6.45億元；嗣因COVID-19疫情影響，進口貨物塞港致穀物等貨運量減少，110年度實際貨運量大減為4.45億延噸公里，貨運收入決算降至5.34億元，亦為近年最低；111年截至8月累計數各為3.17億延噸公里及3.74億元(詳表1)，分別占全年度預算案數63.53%及57.89%，其中貨運收入占全年度預算數未及6成，爰112年度預計貨運量增為約5億延噸公里而貨運收入維持111年度預算案6.46億元，尚待有效提升貨運量俾達預計目標。

表1 臺鐵局106-112年度營運量值及損益表 單位：新臺幣億元

年度

客運量(億延人公里)

客運收入

貨運(億延噸公里)

貨運收入

損益

106

110.16

181.32

5.12

6.25

-13.52

107

108.65

178.54

5.42

6.45

-24.08

108

110.46

177.70

5.17

6.38

-32.82

109

93.14

149.41

4.95

6.01

-67.40

110

70.30

111.81

4.45

5.34

-119.43

111年度預算案數

111.83

184.35

4.99

6.46

-26.08

111年1-8月實際數

49.99

80.99

3.17

3.74

-57.66

112年度預算案數

107.19

179.07

5.16

6.46

-47.75

說　　明：1.106至110年度係審定決算數。

　　　　　2.客運收入係扣除客運收入退回與折讓後之淨額。

資料來源：臺灣鐵路統計月報、統計年報及臺鐵局112年度預算案及臺鐵局提供。

綜上，臺鐵局109及110年度受COVID-19疫情影響，致客貨運量及相關收入大幅減少；復以106至110年度營業成本及費用有逐年增長趨勢，致實際虧損數由106年度13.52億元增加為110年度119.43億元。雖111及112年度預計虧損較110年度大幅改善，惟截至111年8月止之實際客運量及客運收入占全年預算未及5成，爰111及112年度能否達成預算目標尚待觀察。再者，面對近年即將規劃、設計或增建之高鐵及相關軌道建設，例如：高鐵延伸屏東及宜蘭之規劃作業、基隆南港間通勤軌道規劃及建設等計畫，未來上開運輸路線營運後，臺鐵競爭力恐遭削弱，允宜預為因應。