社福基金112年度預算案「基金來源-財產收入」項下編列利息收入327萬6千元，較111年度預算案數244萬2千元增加83萬4千元。

據該基金表示，112年度預算案利息收入分別以資金配置於活期存款22億9,500萬元及定期存款利息8億元計算，利率則各以0.08%及0.18%估算，低於臺灣銀行111年9月27日活期存款利率0.33%及500萬元(含)以上1年期定期存款利率0.395%，意即所編利息收入低於同等資金配置以市場利率換算後數額745萬8千元(詳表1)；另中央銀行業於111年9月22日調升利率0.125個百分點，該基金允宜審視趨勢，調度管理資金，以提高利息收入。

表1 社福基金112年度利息估算明細與市場利率水準對照表

單位：新臺幣千元；%

類別

存款種類

年度平均量

利率

預估利息

112年度預算案

活期存款

2,295,000

0.08%

1,836

定期存款

800,000

0.18%

1,440

小計A

3,276

市場利率水準

活期存款

2,295,000

0.33%

7,574

定期存款

800,000

0.395%

3,160

小計B

10,734

差異數B-A

7,458

說 明：臺灣銀行利率基準時點為111年9月27日，定期存款部分為500萬元(含)以上1年期定期存款利率。

資料來源：社福基金及臺灣銀行網頁，本中心彙製。

綜上，社福基金112年度預算案編列銀行存款利息收入327萬6千元，利率估算基礎以活期存款0.08%及定期存款0.18%編列，低於臺灣銀行111年9月27日活期存款利率0.33%及500萬元（含）以上1年期定期存款利率0.395%，估列數恐偏低，爰該基金宜參據市場利率趨勢善加管理，俾增裕收益。