離島基金112年度預算案編列「離島地區永續發展相關計畫」9億210萬元，包含捐助、補助與獎助費9億元，及專業服務費210萬元，係補助政府機關辦理離島綜合建設實施方案或相關計畫規劃費用。經查：

(一)離島地區永續發展相關計畫近年度預算編列及執行情形

「離島地區永續發展相關計畫」110年度決算數為10億846萬6千元，占預算數8億9,550萬元之112.61%，據說明係補助計畫之執行情形超出預期所致；另111年度截至8月底止，實際執行數4億7,137萬2千元，占預算分配數85.71%，惟占全年預算數僅52.14%（詳表1）；詢據離島基金說明：主要係受疫情及國際情勢影響，國際原物料大漲、全球物流受阻，除離島地區相關活動考量疫情順延、緩辦，以及技術人員派遣量能不足外，工程相關國外零組件延遲交貨、缺料等衝擊影響，致計畫執行率未如預期，該基金將請主辦部會覈實審查計畫內容，因應產業環境確認計畫經費編列合理性，以提高廠商投標之意願，避免執行延宕之情事，以利計畫經費有效使用。

表1 離島地區永續發展相關計畫近年預算執行情形表

單位：新臺幣千元；%

年度

預算數

決算數

執行率

當年度計畫

以前年度計畫

小計

110

895,500

645,206

363,260

1,008,466

112.61

111

904,000

304,357

167,015

471,372

52.14

112

902,100

說 明：111年度決算數為截至8月底止執行數，分配數為5億4,993萬9千元。

資料來源：離島基金提供資料及112年度預算書。

(二)110年度部分績效指標達成情形未如預期，允宜妥謀善策並檢討改善

檢視該基金110年度績效目標達成情形（詳表2），8項衡量指標中，計有「遊客人次」、「配合管線汰換」及「藝文活動展演觀賞人次」等3項未達成目標值，未達成比率達37.5%，其中「遊客人次」原定目標值467萬人次，實際遊客人次288.3萬人次，達成率61.73%，「藝文活動展演觀賞人次」原定目標值10萬7,100人，實際參與人數5萬3,682人，達成率50.12%，主要係受新冠肺炎疫情影響，國外旅客不能來臺，各藝文場館於三級疫情警戒期間暫停開放，部分活動及展演節目取消，致遊客人次及藝文活動展演觀賞人次減少；另「配合管線汰換」，原定目標值為3,000公尺，110年未執行，據離島基金說明，管線汰換工程雖已辦理發包，但因位處二級離島，天候不佳導致難以上島施工，需俟天候穩定以辦理開工，致110年未及辦理，允宜妥為檢討改善。

表2 離島基金110年度績效目標達成情形一覽表

年度績效目標

衡量指標

年度目標值

達成情形

推動離島海運交通改善

離島島際海運交通補貼（航次）

20,704

22,561

推動離島居民生活廢棄物後送及資源永續再利用

一般廢棄物回收率（%）

66.2

67.33

促進離島地區觀光發展

遊客人次（萬人次）

467

288.3

保障民眾飲水健康，提高居民生活品質

1.海淡廠營運操作維持每日穩定供水量(噸/日)

2.配合管線汰換（公尺）

1.350噸

2.3,000公尺

1.350噸

2.管線汰換工程110年未執行，延至111年辦理。

優化農業生產環境，保障農漁民作業安全

輔導改善農業生產設施與資材(人次)

800

1,642

推動植樹造林，發揮碳吸存效益

木本苗木株數（萬株）

20

24.68

促進文化展演活動

藝文活動展演觀賞人次（人次）

107,100

53,682

有效保存傳統文化資產

傳統古厝或家屋修復（處）

6

9

資料來源：國發會網站發布之「離島建設基金補助計畫-110年度績效指標及達成情形」。

綜上，離島地區永續發展相關計畫111年度截至8月底止實際執行數占全年預算數未達6成，且110年度因疫情及天候影響，部分年度績效指標未達原定目標值，允宜審酌國內疫情日漸趨緩，賡續檢討改善，並協助離島地區地方政府積極辦理各項補助計畫，以推動離島開發建設。