台大醫院金山分院113年度預算案編列短絀3,219萬8千元，較112年度預算賸餘1億3,795萬4千元轉餘為絀；另固定資產建設改良擴充共編列2,526萬2千元，其中專案計畫編列1,325萬4千元，用以新增辧理「長照暨醫療綜合大樓新建工程」計畫。茲說明如下：

(一)金山分院連年短絀且住院醫療成本率均超過100%，迄112年8月雖有賸餘，惟如扣除總院補助收入，實質仍為短絀

1.據台大醫院提供金山分院108年度至112年8月業務及財務狀況，其中門診服務實際人次均達預計目標，而歷年醫療成本率變動較不明顯，至住院服務實際人日111年度雖回升，惟109至111年度均未達預計目標，且歷年成本率均超過100%。另金山分院醫療收入不敷成本，111年度新冠肺炎疫情趨緩後，住院服務量仍較108年度減少32.5%，再加上人員調薪及通膨等因素，致111年度決算業務短絀不減反增；112年度8月底該分院雖有賸餘，惟如扣除總院用以轉銷該分院以前年度借款之補助收入1億1,400萬元後，實質仍短絀逾2千萬元(詳表1)。

2.關於金山分院短絀原因，據台大醫院表示該分院係北海岸唯一提供全年無休24小時急診及住診服務之醫療機構，惟招募醫護人力不易且未達地區醫院經濟規模，致連年發生短絀；且自109年度起配合政府設置新冠肺炎專責病房，實際住院服務量更遠低於預計目標，待住院服務量能恢復後，短絀狀況將可獲改善。然金山分院113年度預算案編列短絀3,219萬8千元，較112年度預算賸餘1億3,795萬4千元轉餘為絀，允宜賡續整合醫療體系資源，俾達自給自足。

表1 台大醫院金山分院108至112年度醫療業務及餘絀概況表

單位：新臺幣千元；人次(日)；%

項目

108年度

109年度

110年度

111年度

112年度

門診

人次

預計

83,000

84,000

88,000

88,100

88,800

實際

87,688

86,348

90,538

103,739

64,499

醫療成本率

89.58

88.29

88.93

88.16

84.75

住院

人日

預計

8,200

8,400

9,400

9,250

9,200

實際

9,295

7,362

5,472

6,274

5,329

醫療成本率

119.11

142.19

180.75

170.09

138.53

餘絀

業務餘絀

-26,060

-29,358

-38,275

-41,706

84,585

業務外餘絀

14,373

16,874

11,246

28,699

8,530

本期餘絀

-11,687

-12,484

-27,029

-13,007

93,115

說 明：112年度迄8月底執行數。

資料來源：台大醫院提供。

(二)113年度將新增辦理「長照暨醫療綜合大樓新建工程」計畫，允宜妥善規劃並如期如質辦理，俾提供多元化服務

1.金山分院113預算案固定資產建設改良擴充之專案計畫編列1,325萬4千元，用以新增辧理「長照暨醫療綜合大樓新建工程」；該工程預計興建地下1層、地上6層建築物，總樓地板面積1萬6,948平方公尺，計畫期程112年2月至117年2月，總經費13億1,226萬3千元，其中教育部補助4億7,068萬元，其餘由總院挹注經費8億4,158萬3千元；主要用以興建住宿型長照機構及增設門診區、復健醫療中心、高齡智慧醫學中心與備勤宿舍等，旨在擴展金山分院醫療業務並延攬醫護人力加入。

2.鑒於上述計畫實施後可使北海岸民眾醫療更具可近性並享有品質較佳之長期照護，有助金山分院提供多元化服務，允宜妥善規劃時程並如期如質辦理，俾提升醫療業務產值及效能。

綜上，台大醫院金山分院未達地區醫院經濟規模，醫療收入不敷成本致連年短絀，鑒於113年度新增辦理之「長照暨醫療綜合大樓新建工程」有助提供多元化服務並提升醫療業務產值及效能，允宜妥訂時程如期如質辦理，並賡續整合醫療體系資源，俾達自給自足。