公教人員個人專戶制退撫儲金基金113年度預算案編列總支出421萬2千元，包括信託管理費用393萬1千元及專業投資顧問費用28萬1千元。經查：

(一)113年度預算案編列信託管理費用及專業投資顧問費用，期協助個人專戶退撫儲金順利運作

該基金說明113年度預算案編列信託管理費用393萬1千元及專業投資顧問費用28萬1千元之使用情形如下：

1.信託管理費用：係支付公教人員個人專戶制退撫儲金之信託銀行，主要工作包含規劃多層式個人專戶信託架構、設立退撫儲金個人專戶、投資交易及交割業務、自主投資平台規劃設計及相關教育訓練與諮詢服務等，以確保退撫儲金資產安全性及個人專戶分戶立帳正確性，並逐步達成公教人員自主投資政策目標。

2.顧問費用：係支付公教人員個人專戶制退撫儲金之投資顧問專業機構，主要工作包含設計不同風險屬性之投資組合、提供資產類別及配置建議、篩選適合投資之標的及提出投資建議、定期提供財務報表及檢視投資組合績效、評估投資標的之新增及汰換，及相關教育訓練與諮詢服務等，以積極提升投資效益並增進公教人員理財知識。

(二)預計114年開放自主投資選擇，惟相關投資之選擇評估與風險管理仍待積極教育宣導，俾新進公教人員能充分認知並合宜選擇

據該基金說明預計於112年底前以公開招標方式選定投資顧問公司，透過專業機構協助設計不同收益與風險之投資組合，並規劃於114年1月1日起開放公教人員於自主投資平台選擇適合自身風險屬性之投資組合；且為使自主投資平台能於114年順利上線，112年起已與信託銀行就自主投資平台功能規劃進行需求訪談；另113年將持續設計開發平台功能及上線測試，並於下半年邀集信託銀行與投資顧問公司共同辦理教育宣導，協助公教人員熟悉自主投資平台功能及理財投資基本觀念，以逐步協助新進公教人員導入新制度。

鑒於個人專戶退撫儲金需要新進公教人員自我評估退休財務需求並親自操作投資組合選擇模式，惟新進公教人員普遍多未具充分之退休財務管理概念與風險意識管理，對於各項投資組合之選擇或感不安與困惑，均容待該基金與信託銀行及投資顧問公司加強相關教育宣導與說明，期新進公教人員能在充分認知與瞭解風險之狀態下，選擇合適自身之投資組合模式。

綜上，公教人員個人專戶制退撫儲金基金預計114年開放自主投資選擇，並將於113年下半年起與信託銀行及投資顧問公司共同辦理教育宣導自主投資平台功能與操作。惟新進公教人員對於相關投資之選擇評估與風險管理認知多未熟稔，尚待積極說明與宣導，俾新進公教人員能在充分認知之前提下，選擇合適之退休儲金投資模式。

（分機：1929 吳昀雲）