臺銀人壽113年度預算案「營業費用」項下「業務費用-服務費用-專業服務費」編列370萬5千元，「其他營業費用-研究發展費用」編列80萬元，合計共450萬5千元，辦理降低作業風險措施，包括辦理資訊安全顧問輔導、個人資訊管理制度等；另於「其他營業費用」編列員工訓練費用387萬5千元。經查：

(一)113年度擬加強辦理員工訓練及培養人才，降低作業風險措施，以配合業務需要，提升競爭力

臺銀人壽辦理員工訓練作業之工作目標，係為加強辦理員工訓練與人才培養，並配合業務需要，提升競爭力，111年度決算數327萬元，辦理專業、法定及通識等3類課程，內部訓練及外部訓練分別為98場(3,882人)及173場(711人)，112年度預算數363萬2千元，預計辦理76場次，訓練3,500人次，113年度預算案編列387萬5千元，擬於112年底規劃相關課程。

另為加強作業風險控制措施，113年度預計投入450萬5千元，擬辦理資訊安全顧問輔導、個人資料資訊管理制度及營運持續管理導入及驗證顧問諮詢服務費、防制洗錢及打擊資恐諮詢服務等事項。

(二)111年度發生2類作業風險事件計18件，遭主管機關裁罰等實際損失金額達88萬餘元，允宜研謀改善

臺銀人壽111年度經審計部實地查核發現，因內部作業流程、人員及系統之不當或失誤，或因外部事件造成之直接或間接損失之作業風險事件共計18件，發生實際損失事件計5件，損失金額共計88萬餘元(詳表1)。按金管會銀行局訂定之「銀行自有資本與風險性資產計算方式說明-作業風險損失事件型態分類」規定，僅按下列兩類別說明如次：

1.客戶、產品、營業行為：作業風險事件共計3件，實際損失1件，主要係因109年辦理保險商品修正送主管機關審核備查，惟送審文件與實際銷售內容及文件不符，商品備查程序未臻完備，經金管會以違反保險法規定核處60萬元罰鍰。

2.執行(運送)及作業流程之管理：作業風險事件共計15件，實際損失4件，核有資訊揭露作業疏失、投資型商品重覆下單作業疏失、理賠作業疏失及給付作業疏失，實際損失共計28萬5千元。

臺銀人壽表示，112年度截至9月底止，未有作業風險遭主管機關裁罰等案件；有鑑於111年度該公司因作業風險遭主管機關裁罰等實際損失達88萬餘元，允宜加強員工專業訓練及作業風險控管機制，俾利降低公司損失。

綜上，臺銀人壽111年度因作業風險損失事件，遭主管機關裁罰等實際損失88萬餘元，允宜加強員工教育訓練及宣導，強化內部控制及法令遵循，俾利有效控制作業風險。

表1 臺銀人壽111年度作業風險實際損失明細表 單位：新臺幣元

分類

損失類型

事件摘要

損失金額

客戶、產品、營業行為

主管機關裁罰

於109年間辦理保險商品之修正作業，經查送審文件與實際銷售內容、銷售文件有不符之情形，顯示商品備查程序作業未臻完備，有違反保險法相關規定及有礙健全經營之虞，依保險法第171條第1項核處罰鍰新臺幣60萬元。(金管會111年4月18日金管保壽字第11104912792號裁處書)

600,000

執行(運送)及作業流程之管理

資訊揭露作業疏失

公司年報董事名單遺漏林O群董事之相關資訊。

55,000

投資型商品重覆下單作業疏失

類全委投資型商品下單作業，因重覆下單新台幣1,823,586元，於發現時將該部位處分，致有事件作業損失金額新台幣83,643元。

83,643

理賠作業疏失

111年10月25日保戶葉蘇O秀女士致電至本公司0800服務專線，表示保單號碼30200XXX05於104年申請之理賠金額與105年不一致，請本公司協助處理並補償其差額。

18,938

給付作業疏失

萬福還本終身壽險要保人余Ｏ榮等37件保單辦理減額繳清後，於生存金給付年度辦理解約，因生存金給付年度之解約金未含生存金，應補差額解約金計新台幣(下同)374,259元及延遲利息計127,098元。

127,098

合計

884,679

資料來源：臺銀人壽。