客傳會113年度預算案於「勞務成本-業務費」項下編列1,650萬元，係辦理「社區連結計畫」，較112年度預算增加40萬元(增幅2.48%)。經查：
(一)該基金會自110年度起辦理「社區連結計畫」，113年度預算案賡續編列1,650萬元
客傳會自110年度起辦理「社區連結計畫」，檢視該計畫112年度截至8月底之執行成效，講客進鄉團(講客號)共參與 24場活動，合計參與人數逾70萬人次；講客社區報(靛花季刊)完成發行驚蟄號及芒種號等2期，合計6,000份；客家問路站完成200處問路站據點遴選及問路站標示牌設置。113年預算案賡續編列1,650萬元，預計辦理內容及經費預估詳表1。
表1 113年度預算案「社區連結計畫」預計辦理內容及經費預估表
工作項目
113年度預算案
預計辦理內容
活化社區影像（講客號）
5,500
為打造深根在地化，透過講客進鄉團(講客號)深入客庄採訪，以「一庄一特色，一地一人文」為目標，蒐羅各地有趣人事物，拜訪當地耆老、文史工作者、各行各業小人物等，並配合客庄節慶活動，於活動現場搭配講客廣播電臺錄製講客廣播電臺節目，並提供直播服務，運用客傳會所屬網站社群平臺，即時播送客庄在地社區、文物、故事、產業、人文等內容與影像，讓講客廣播電臺成為看得見之廣播電臺。
發行靛花季刊及其行銷計畫
5,000
賡續發行靛花季刊，邀請各地客庄公民記者，依據當期主題書寫家鄉事與庄內新聞，收錄全臺客庄自然、經濟、文化與生活各種面向之故事，與獨立書店、客語社團及客語傳媒合作，分享及使用採訪資源及文章內容，並提供客庄圖書館及全國大專院校客家相關系所，以加乘宣傳效果。
臺三線藝術季學校維運計畫
3,000
為落實以土地為根基，達成客庄藝術季永續發展之目標，賡續以「客庄生活美學」為主題，結合客庄美學與在地社區，尋找及建立客庄在地據點，透過工作坊及培力機制，探索客庄生活美學基因，成為共創夥伴，深化客庄藝術季與在地居民生活之連結，除彰顯客庄社區能量外，亦為日後於藝術季創作過程，融入在地社區元素，讓藝術季逐步呈現客庄居民日常生活美學，厚植客庄藝術季底蘊。
經典電影客語配音
1,500
為落實客語常民化，賡續與國家電影及視聽文化中心合作，擇具客家特色之經典電影，進行數位修復與客語配音工作，期提升客家語言文化於傳播媒體之能見度，促進客家語言與文化之流通，彰顯國家語言文化之多樣性，促進族群文化交流與互賞。
年度諮詢會議
1,500
賡續規劃邀集相關廣電團體、公民團體、媒體監督團體、學者及專家等，就客傳會未來發展規劃及公共資源運用等事項，舉辦年度諮詢會議，以為來年編列年度工作計畫之參據，並編製年報，供各界瞭解客傳會年度工作執行績效。
合 計
16,500
-
資料來源：客傳會；本中心整理。
(二)年度工作績效指標衡量標準似欠妥適且目標值訂定過低，容有檢討空間
另觀該基金會辦理「社區連結計畫」111年度及112年度截至8月底工作績效指標達成情形(詳表2)，111年度公共服務之講客進鄉團(講客號)全年實體服務及活動觸達人次實際值為70萬2,228人次，遠高於預期目標；且《靛花》臉書粉絲專頁發布逾194則貼文，按讚數4,158次，追蹤人數4,517人次，貼文總觸及人次30萬3,170人次，及貼文分享1,170次；又季刊「靛花」111年度發行量為2萬份同當年度目標數，尚符預期。112年度迄至8月底發行量6,000份，占該年度全年目標值之比率為30%。然觀諸該基金會所訂之111年度工作績效指標「公共服務」與「季刊『靛花』觸達率(人次)」等2項，112年度皆已排除未再列入年度考核，且111年度「公共服務」所訂之目標值似偏低，顯示年度工作績效衡量標準不一似欠妥適，容有檢討空間。
洽據客傳會說明，該會為提高活動辦理效益及社群平臺擴散力，爰112年度調整部分KPI指標，整合客傳會所屬社群平臺(包含季刊「靛花」粉絲專頁)，期透過到訪人數、瀏覽人數、貼文數等項目之提升，逐步提高客傳會之能見度；另112年度雖未將講客進鄉團(講客號)實地活動觸達人次列入KPI指標之一，惟講客進鄉團(講客號)該年度仍積極參與多項活動，於活動現場進行活動收(錄)音、側錄，及貴賓、名人訪談等作業。
表2 客傳會辦理「社區連結計畫」111年度及112年度截至8月底工作績效指標達成情形
績效指標
公共服務
季刊「靛花」
全年實體服務及活動觸達人次
靛花季刊發行量 (份)
季刊「靛花」觸達率(人次)
年度
目標值
實際值
目標值
實際值
目標值
實際值
111
50,000
702,228
20,000
20,000
說明1
線上點閱率15,000人次
1.「靛花」臉書粉絲專頁貼文：194則。
2.按讚數：4,158人次。
3.追蹤人數：4,517人次。
4.貼文總觸及人次：303,170人次。
5.貼文分享：1,170人次。
112
-
-
20,000
6,000
-
-
說 明：1.客傳會表示，111年度工作績效指標「季刊『靛花』觸達率」之目標值，已可透過按讚數、追蹤人數、貼文觸及人次、分享次數等資訊，瞭解其觸達情形，故預算書所列指標說明「線上點閱率15,000人次」，係屬誤植。
2.資料統計至112年8月底止。
資料來源：客傳會；本中心整理。
復觀110年度至112年度截至8月底「社區連結計畫」預算編列及執行情形(詳表3)，110年度及111年度執行率分別為28.83%及137.67%，且112年度截至8月底分配數1,073萬元，執行數738萬5千元，執行率68.78%，預算執行未達7成。
表3 110至112年度截至8月底「社區連結計畫」預算編列及執行情形表 單位：新臺幣千元
年度
預算數
決算數
執行率
分配數
實際數
110年
19,700
-
5,680
說明128.83%
111年
16,000
-
22,027
說明1137.67%
112年
16,100
10,730
7,380
68.78%
113年
16,500
-
-
-
說 明：1.據客傳會表示，110年度預算執行主要係因受嚴重特殊傳染性肺炎疫情影響，3級警戒期間，國內多項大型活動因此取消或延期辦理，致預算執行率偏低；111年度係因「客家文化資產空拍暨行動廣播車(講客號)形象影片拍攝」，係屬跨年度業務，110年起逐年編列經費。
2.112年度決算數為截至8月底執行數；113年預算案數。
資料來源：客傳會；本中心整理。
綜上，客傳會自110年度起辦理「社區連結計畫」，113年預算案賡續編列1,650萬元，惟該計畫近年工作績效指標衡量標準似欠妥適且目標值訂定過低，113年度訂定指標允宜檢討改善；另該計畫112年度至8月底預算執行率未達7成，允宜積極辦理活化社區影像等工作項目，以多元、有趣方式分享客庄在地資訊與人事物，俾達成行銷及振興客庄之效益目標。