受惠人工智慧、高效能運算等商機持續熱絡，加以進入國際品牌新機備貨旺季，113年1至8月我累計出口總值3,085.7億美元，已連續10個月正成長；另114年度中央政府總預算案「全國總資源供需估測」，有關「對外貿易」預測114年按美元計價之商品及服務輸出、入，分別增加5.2%及5.6%，貿易順差達1,082億美元。惟近期我國出口市場及主要出口貨品消長趨勢出現明顯變化，亟待重視因應。經查：
(一)近期我國出口對美國之貿易依存度持續增加，躍居我國第2大出口市場，出口市場結構出現顯著變化
113年以來隨各國通膨壓力舒緩，需求逐漸回升，國際景氣大抵維持平穩擴張力道，加上人工智慧、高效能運算等新興科技應用商機熱絡，據財政部113年8月海關進出口貿易初步統計資料(詳表1)，我國出口延續112年第4季之走升態勢，已連續10個月正成長，且113年1至8月出口總額達3,085.7億美元，較上年同期成長10.9%；其中我國對中國大陸與香港出口占總出口比率自109年之43.9%，降至113年8月之30.8%，而於主要國家(地區)貿易往來消長互見下，同期間我國對美國出口占比上升至24.5%，躍居我國第2大出口市場、累計113年1至8月對美國出口年增率達64.6%，遠高於對東協(16.9%)、中國大陸及香港(-3.3%)等地，出口市場結構出現顯著變化。
表1 近年我國對主要貿易地區(國家)之出口情形 單位：億美元；%
年度
出口總額
較去年同期
增減率
出口地區(國家)
中國大陸及香港
美國
東協
歐洲
金額
比率
金額
比率
金額
比率
金額
比率
108
3,291.6
-1.5
1,321.2
40.1
462.5
14.1
539.3
16.4
297.7
9.0
109
3,451.3
4.9
1,513.8
43.9
505.5
14.6
532.2
15.4
281.4
8.2
110
4,463.7
29.3
1,888.7
42.3
656.9
14.7
702.4
15.7
384.8
8.6
111
4,794.2
7.4
1,858.8
38.8
750.5
15.7
806.1
16.8
411.0
8.6
112
4,324.3
-9.8
1,522.5
35.2
762.3
17.6
762.7
17.6
422.8
9.8
113
(1-8月)
3,085.7
10.9
949.5
30.8
754.5
24.5
563.3
18.3
263.7
8.5
說 明：表內「東協」包括新加坡、馬來西亞、菲律賓、泰國、印尼、越南、汶萊、寮國、緬甸及柬埔寨等10國。
資料來源：財政部113年8月海關進出口貿易初步統計新聞稿，113年9月9日。
(二)113年1至8月電子零組件及資通與視聽產品出口合共占比達64.2%，出口集中度為近10年最高，值允注意並妥慎因應可能風險
111年至113年8月我國主要出口產品占比仍以「電子零組件」最高，惟由111年之41.7%減至113年8月底之35.5%(其中「積體電路」由111年之38.4%減至113年8月底之32.9%)，減少6.2個百分點；其次為「資通與視聽產品」113年8月底占比28.7%，較111年度占比13.5%大幅增加15.2個百分點，且近年電子零組件、資通與視聽產品之銷售流向隨全球供應鏈重組、部分廠商擴大在臺生產等出現結構性轉變，兩者併計出口占比由111年之55.2%增長至113年1至8月累計之64.2%，為自104年以來最高；其餘傳產貨類產品出口相較偏弱，除化學品及紡織品外，113年1至8月累計均較去年同期呈負成長(詳表2)，出口貨品復甦尚非全面。考量出口品項集中於部分產品，當主要出口國家對相關產品需求轉弱時，我國出口動能便易減弱，深度影響出口表現及經濟成長，值允注意並妥慎因應可能風險。
表2 111年至113年8月底止我國主要出口貨品彙整表單位：百萬美元；%
貨品別
111年
112年
113年1-8月
金額
占總出口
較去年同期增減率
金額
占總出口
較去年同期增減率
金額
占總出口
較去年同期增減率
出口總額
479,415
100.0
7.4
432,432
100.0
-9.8
308,571
100.0
10.9
電子零組件
200,134
41.7
16.4
178,711
41.3
-10.7
109,647
35.5
-5.8
積體電路
184,136
38.4
18.4
166,629
38.5
-9.5
101,625
32.9
-6.2
資通與視聽產品
64,679
13.5
5.5
83,354
19.3
28.9
88,465
28.7
89.8
基本金屬及其製品
36,866
7.7
0.1
28,738
6.6
-22.0
19,061
6.2
-2.7
機械
28,551
6.0
2.6
24,211
5.6
-15.2
15,907
5.2
-0.8
塑橡膠及其製品
26,016
5.4
-12.9
19,957
4.6
-23.3
13,202
4.3
-2.1
化學品
23,476
4.9
0.3
18,418
4.3
-21.5
12,369
4.0
0.1
礦產品
19,745
4.1
62.8
14,621
3.4
-25.9
9,526
3.1
-2.7
電機產品
15,864
3.3
10.5
13,123
3.0
-17.3
8,781
2.8
-0.4
光學及精密儀器
16,522
3.4
-16.5
12,967
3.0
-21.5
7,347
2.4
-19.8
運輸工具
16,629
3.5
14.0
12,440
2.9
-25.2
7,265
2.4
-15.9
紡織品
8,849
1.8
-2.0
6,632
1.5
-25.1
4,498
1.5
1.5
*電子及資通產品
264,813
55.2
13.5
262,065
60.6
-1.0
198,112
64.2
21.6
資料來源：財政部113年8月海關進出口貿易初步統計新聞稿，113年9月9日。
(三)迄112年度我國受惠於ECFA貨品貿易早期收穫計畫減免關稅累計101.01億美元，惟我國出口至中國之早期收穫貨品出口值，111及112年度已連續兩年呈負成長趨勢
據海峽兩岸經濟合作架構協議(ECFA)官網公布之ECFA執行情形，ECFA早期收穫計畫之貨品貿易早期收穫計畫於100年1月1日起開始實施降稅；服務貿易早期收穫部門及開放措施亦同時全面實施，102年1月1日起早期收穫計畫全部產品已降為零關稅，截至112年底止，我國出口至中國之早期收穫貨品出口值於110年度達到高峰為252.29億美元，年成長率30.57%，迄111及112年度已連續兩年呈負成長，分別降至204.96億美元及157.82億美元，年成長率各為-18.76%及-23%；依我國海關統計估算之中國對我國減免關稅金額，100至112年底止合共101.01億美元(詳表3)，另同期間我國自中國進口之早期收穫貨品減免關稅金額累計10.84億美元(詳表4)。有關中國決定中止或部分中止海峽兩岸經濟合作架構協議(ECFA)給予我國產品之關稅優惠，對我國出口早期收穫貨品至中國等業者之影響，亟待政府審慎關注，並妥作因應。
表3 100至112年我國對中國出口ECFA貨品貿易早期收穫計畫彙整表
單位：億美元；%
項目
全部貨品
早期收穫貨品
出口值
成長率
出口值
成長率
減免關稅金額
依據我國海關統計估算
依據陸方統計換算
100年
851.22
9.29
179.76
18.07
1.26
1.21
101年
825.92
-2.97
185.66
3.28
5.43
5.37
102年
841.22
1.85
205.78
10.84
6.76
6.78
103年
847.11
0.70
212.26
-
7.56
7.58
104年
732.71
-13.50
191.79
-9.64
7.72
7.35
105年
737.34
0.63
193.63
0.96
8.68
7.56
106年
887.47
20.36
227.51
17.50
9.75
8.85
107年
964.99
8.74
236.37
3.90
10.05
9.36
108年
917.90
-4.88
198.48
-16.03
8.99
7.78
109年
1,024.47
11.61
193.22
-2.65
8.81
7.32
110年
1,259.04
22.90
252.29
30.57
10.65
9.15
111年
1,210.94
-3.82
204.96
-18.76
8.31
7.19
112年
957.34
-20.94
157.82
-23.00
6.92
5.44
估計累積減免關稅金額
101.01
90.96
說 明：1.我國對中國全部貨品出口值依據財政部105年1月公布一般貿易制度統計制表，另由於目前財政部僅提供103及104年兩年11位碼貨品之追溯資料，爰103年/104年早期收穫貨品(稅則編號8碼)出口值係一般貿易制度統計，100年至102年出口值為舊制之統計。
2.為使估算稅額更為精確，將先前以總額方式估算改以各產品項目統計值估算。
3.依據中國海關提供我國早收產品減免關稅金額配合匯率折算。
資料來源：海峽兩岸經濟合作架構協議(ECFA)官網，113年8月19日上網之「海峽兩岸經濟合作架構協議(ECFA)執行情形」。
表4 100至112年我國自中國進口ECFA貨品貿易早期收穫計畫彙整表
單位：億美元；%
項目
全部貨品
早期收穫貨品
進口值
成長率
進口值
成長率
已核准適用優惠關稅金額
減免
關稅金額
100年
440.95
21.62
49.66
25.37
10.36
0.23
101年
414.31
-6.04
48.03
-3.27
14.28
0.54
102年
433.45
4.62
49.43
2.92
15.90
0.64
103年
492.56
13.64
55.38
-
19.74
0.82
104年
452.67
-8.10
54.13
-2.27
23.00
0.84
105年
439.93
-2.82
50.22
-7.23
18.15
0.76
106年
500.41
13.75
53.90
7.34
20.20
0.81
107年
537.93
7.50
59.12
9.69
23.40
0.91
108年
573.96
6.70
60.51
2.34
21.83
0.88
109年
635.90
10.79
63.49
4.93
21.75
0.90
110年
824.87
29.72
88.52
39.42
32.13
1.27
111年
840.05
1.84
87.71
-0.69
31.34
1.25
112年
702.33
-16.39
73.14
-16.80
24.42
1.00
累積減免關稅金額
10.84
說 明：我國對中國全部貨品進口值依據財政部105年1月公布一般貿易制度統計制表，另由於目前財政部僅提供103及104年兩年11位碼貨品之追溯資料，爰103年/104年早期收穫貨品(稅則編號8碼)出口值係一般貿易制度統計，100年至102年進口值為舊制之統計。
資料來源：海峽兩岸經濟合作架構協議(ECFA)官網，113年8月19日上網之「海峽兩岸經濟合作架構協議(ECFA)執行情形」。
(四)允宜審慎因應協助產業拓銷及加強分散市場，以降低對產業之可能衝擊
113年5月中國宣布中止134項ECFA早收清單產品關稅優惠，並於同年6月15日開始實施。據經濟部表示，此次中國取消之早收優惠項目，涵蓋石化、紡織、機械、鋼鐵及金屬、運輸工具等產品，相關產品稅率恢復為1%至12%不等，112年該等產品輸中金額約98億美元，占我國對全球出口比重約2%，且我國ECFA早期收穫貨品對中國出口值占對全球出口比重亦逐漸下降，迄112年已降至3.6%，經評估對我國衝擊應在可控制範圍。
惟依台灣經濟研究院於113年6月間所作對中方中止ECFA部分早收清單產品對臺灣產業之影響評估，113年以來中國對我國石化產品接連祭出反傾銷、中止ECFA關稅減讓等貿易制裁(詳表5)，對我國石化業出口中國帶來衰退擴大壓力，雖近年中國石化大擴產，臺灣石化產品出口到中國已下降至2成左右，但中國仍為我國石化業最大出口國，此波中止關稅優惠將加速我國石化業出口中國之衰退力道，致業者經營挑戰及壓力升高。
詢據經濟部表示，為瞭解相關產業影響情形，於113年6月間與產業公協會代表及業者進行座談，規劃以輔導業者發展差異化及高值化產品、協助分散市場、精進低碳化及數位化製程3大策略持續投入相關資源。在協助業者分散市場方面，將採取整合產業，以異業結盟方式群聚拓銷，由公協會以大帶小帶領業者參展，建立中小企業共同品牌拓展海外市場等措施，允宜持續審慎因應並密切注意產業情勢發展，以降低對國內業者之衝擊。
表5 113年以來中國對我國石化產品貿易制裁一覽表
實施時間
事件
說明
113年1月
中國中止12項ECFA產品關稅減讓(第一批)
中國宣布取消12項ECFA產品關稅減讓，並在113年1月1日實施，12項產品皆為化學材料項目。
113年4月
聚碳酸酯(PC)反傾銷終裁
111年11月中國商務部對我國聚碳酸酯(簡稱PC)進行反傾銷調查。
112年8月初裁認定我國輸中國聚碳酸酯存在傾銷，並開徵16.9%至22.4%的反傾銷保證金。
113年4月終裁認定我國聚碳酸酯出口中國存在反傾銷，自113年4月20日起，對被調查產品徵收反傾銷稅，為期五年，反傾銷稅率各業者有所差異，達9.0%~22.4%不等。
113年5月
POM反傾銷調查啟動
中國商務部宣布對原產於歐盟、美國、臺灣、日本所進口的共聚聚甲醛(POM)進行反傾銷立案調查。
113年6月
中國中止134項產品關稅減讓(第二批)
113年5月中國宣布將取消134項ECFA產品關稅減讓，並在113年6月15日實施。
資料來源：台經院產經資料庫整理，113年6月。
綜上，在國際景氣溫和擴張、人工智慧熱潮持續延燒及基期偏低等因素下，113 年1至8月我國累計出口年增率達10.9%，惟我國出口集中於部分國家(地區)且出口貨品復甦尚非全面，允宜持續強化我國出口貿易動能，並加強輔導出口業者積極開拓國際新市場。另中國自113年6月15日中止134項ECFA早收清單產品關稅優惠，允宜密切注意情勢發展並賡續妥謀因應，以降低對國內業者之衝擊。
（分機：1926 黃芝穎）