台灣中油股份有限公司114年度營業預算評估報告

• 壹、業務經營方面

  • 一、截至113年8月底止，自有油源及天然氣占該年度煉產量比率較112年度提升，惟距所訂目標值10%仍有落差，允宜賡續加強提升油氣探勘績效，以強化自有能源韌性
  • 二、114年度預算案工業安全支出較113年度增逾3成，惟112年度總合災害指數及員工傷害頻率升高，允宜強化落實勞動法及職業安全衛生法之作為，並提升工安管理效能
  • 三、112年度遭環保機關裁罰金額為近3年最高，部分空污物排放量未能持續改善，允宜加強環境污染防制管控相關措施，以維事業及環境之永續發展
  • 四、為穩定供應油氣需求，部分重大投資計畫預期無法收回或報酬率極低仍予推動，允宜研謀提升效益等配套方案，以利財務穩健
  • 五、為有效管理材料已制定相關規範，惟近年物料庫存增加恐造成資金積壓與管理負擔，且庫存3年以上維護料占比仍逾2成，允宜持續檢討強化物料管理與採購機制，俾有效降低久存料庫存

• 貳、營業收支方面

  • 六、113及114年度預計轉虧為盈，惟自109年度起已連續4年未達預算目標並呈虧損，允待積極研謀改善
  • 七、114年度多項產品預計銷量較113年度下降，且近年部分產品單位售價低於單位成本致銷售虧損，允宜盤整檢討所面臨經營挑戰並強化成本控管及售價費率之調整機制，以維營運健全
  • 八、114年度探勘費用增編13.67億元，惟近5年執行結果，除112年度外其餘年度執行率均未達5成，允宜審酌執行量能，核實編列所需經費
  • 九、近年研究發展支出投入數概呈上升趨勢，惟近3年專利申請件數趨減，且專利取得多年尚未運用數遞增，允宜研謀強化專利佈局運用，俾提升研發效益

• 參、生產成本方面

  • 一０、114年度預計營運成本率雖降，仍達98.02%，允待積極加強營運成本之控管，並持續提升汽油及燃料油產率、重質油料轉化率，以有效降低成本

• 肆、資金運用方面

  • 一一、隨債務餘額攀升及升息影響，113及114年度利息費用趨升且占營收比率增加，允宜強化債務管理措施，以減輕債息負擔

• 伍、轉投資方面

  • 一二、中東地區天然氣轉投資計畫已達成合資協議與契約簽署，允宜審慎辦理投資後管理作業，並持續注意地緣政治情勢發展，以確保投資效益
  • 一三、部分轉投資事業連年虧損或年度淨利呈減少，允宜審酌投資目的及各轉投資事業所面對之經營挑戰，賡續檢討加強控管，以增裕投資收益

• 陸、固定資產建設、改良及擴充方面

  • 一四、114年度固定資產建設改良擴充外借資金占比逾7成，為近5年最高；另近年公司營運資金短缺呈負值且負債對權益比率過高，固定資產購建計畫規劃及評估，允宜檢討加強控管
  • 一五、新增「通霄至大潭第二條海底輸氣管線投資計畫」預計可強化天然氣輸儲調度彈性，惟後續尚待環評審查並積極與民眾等利害關係人溝通等，允宜審慎規劃並加強進度控管

• 附件