臺灣菸酒股份有限公司114年度營業預算評估報告

• 壹、業務計畫

  • 一、為配合辦理2050淨零排放政策，允宜彙整揭露整體推動計畫及各期減碳目標與執行進度
  • 二、部分啤酒廠及酒廠連續多年營運虧損，且產能利用率下降，允宜檢討改善
  • 三、免稅商店銷售已成為外銷收入之主要來源，惟該收入金額變動幅度大，允宜訂定周延之拓展策略，俾擴大客源
  • 四、酒銀行銷售數量及金額逐年遞減，且逾期寄存商品亦待妥處，允宜研謀精進，俾提升商品銷售額及增進空間運用效益
  • 五、113年迄已發生2件工安事件，包括因設備劣化而發生火災，允宜賡續改善職場環境，以防止工安事故及職業災害發生
  • 六、部分土地及建物等營業資產持續閒置，允宜積極規劃活化措施，以提高資產運用效益
  • 七、台酒購物網之會員回購率偏低，鑒於有效會員數攸關電子商務經營成效，允宜研謀精進行銷策略，以提升營運績效

• 貳、營業收支

  • 八、114年度預算案淨利率及營業利益率較110至112年度下降，且多項主要營運項目產銷數量低於113年度，允宜積極提升營運效率，俾公司永續發展
  • 九、生技類等產品銷售額逐年減少，允宜妥慎規劃行銷策略，俾提升產品及品牌能見度，以增進多角化經營成效

• 參、生產成本

  • 一０、114年度主要酒類產品單位成本多高於113年度，且近年部分產品單位成本率呈上升趨勢，允宜妥謀善策以有效控管成本

• 肆、固定資產建設改良擴充

  • 十一、「南投酒廠觀光酒廠風華再現改造計畫」金額增加逾3億元，計畫期程亦延後3年，允宜妥慎管控執行進度，俾如期如質完成
  • 一二、「一般建築及設備-機械及設備」之分年性項目114年度預算較113年度增編逾1成，惟部分啤酒廠之包裝線機械使用效率未及9成，允宜研謀有效措施以提升設備運用成效

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