機場公司114年度預算案於「固定資產建設改良擴充」(以下簡稱購建固定資產)項下編列「專案計畫」162億3,700萬元與「一般建築及設備計畫」20億3,518萬9千元，共計182億7,218萬9千元，分別較112與113年度預算(案)數增加28億9,208萬元及41億9,086萬3千元，預算規模為近年最高，惟有部分計畫執行進度未如預期(詳表1)。經查：
表1 110至114年度購建「固定資產建設改良擴充」預算編列及執行情形概況表 單位：新臺幣千元；%
年度
項目
可支用預算數
可支用預算執行概況
以前年度
本年度
合計
實現數
實現率
保留數
保留率
110
年度
專案計畫
5,366,345
344,400
5,710,745
3,536,294
61.92%
1,910,674
33.46%
一般建築及設備計畫
172,418
2,203,801
2,376,219
1,815,083
76.39%
478,940
20.16%
合計
5,538,763
2,548,201
8,086,964
5,351,377
66.17%
2,389,614
29.55%
111
年度
專案計畫
1,910,674
7,829,587
9,740,261
9,715,455
99.75%
-
-
一般建築及設備計畫
478,940
2,307,703
2,786,643
2,247,403
80.65%
515,881
18.51%
合計
2,389,614
10,137,290
12,526,904
11,962,858
95.50%
515,881
4.12%
112
年度
專案計畫
-
12,638,000
12,638,000
12,638,000
100.00%
-
-
一般建築及設備計畫
515,881
2,742,109
3,257,990
2,926,640
89.83%
51,511
1.58%
合計
515,881
15,380,109
15,895,990
15,564,640
97.92%
51,511
0.32%
113
年度
專案計畫
-
11,848,444
11,848,444
5,878,775
49.62%
-
一般建築及設備計畫
51,511
2,232,882
2,284,393
568,530
24.89%
合計
51,511
14,081,326
14,132,837
6,447,305
45.62%
114
年度
專案計畫
-
16,237,000
-
一般建築及設備計畫
-
2,035,189
合計
-
18,272,189
說 明：表內113年度實現數之數字，係為1至8月累計數，同期間分配數，專案計畫為54億4,326萬元及一般建築及設備計畫為7億2,303萬7千元；另因113年度尚未結束，無法確切估算保留數。
資料來源：整理自機場公司113年度及114年度附屬單位預算(案)、110至112年度附屬單位決算、113年度8月份月報表及機場公司提供資料；本中心製表。
(一)「西側污水處理廠新建工程」113年截至8月底止，預算執行未如預期，允宜積極辦理，俾利配合第三航廈完工啟用前順利運作
機場公司114年度預算案於「固定資產建設改良擴充」專案計畫項下賡續編列「西側污水處理廠新建工程」經費2億8,700萬元，預計將於114年4月完工。前揭工程113年截至8月底止實現數7,462萬4千元，預算分配數1億1,000萬元，分配預算執行率67.84%，惟占全年度預算執行率僅9.91%(如表2)，至113年底僅剩4個月，尚需執行6億7,822萬元之預算，加上工程期程預計將於114年4月完工，允宜積極辦理，俾利配合期程於第三航廈完工啟用前順利運作。
表2 113年度及114年度「西側污水處理廠新建工程」預算編列及執行情形概況表 單位：新臺幣千元；%
總經費
年度
可支用預算數
可支用預算執行概況
以前年度
本年度
合計
實現數
實現率
歲出保留數
保留率
1,636,331
113年度
0
752,844
752,844
74,624
9.91%
-
-
114年度
-
287,000
-
-
說 明：表內113年度實現數之數字，係為1至8月累計數，同期間分配數為1億1,000萬元；另因113年度尚未結束，無法確切估算保留數。
資料來源：機場公司113年度及114年度附屬單位預算(案)、113年度8月份會計月報表及機場公司提供資料；本中心製表。
(二)「一般建築及設備計畫」截至8月底止，仍有多項計畫預算執行落後，允宜研謀改善，俾達計畫預期效益
機場公司114年度預算案於「固定資產建設改良擴充」項下編列「一般建築及設備計畫」20億3,518萬9千元，係購建土地改良物、房屋及建築、機械及設備、交通及運輸設備，及什項設備等經費，其113年度預算案數22億3,288萬2千元，加計以前年度保留數5,151萬1千元，合計可用預算數22億8,439萬3千元，截至8月底止實現數5億6,853萬元，預算分配數7億2,303萬7千元，分配預算執行率78.63%，惟占全年度預算執行率僅24.89%(詳表1)；其中可支用預算數5千萬元以上，分配預算執行率未達90%者之個案計畫(不含一次性項目及已完工計畫)計有7項，執行率介於25.98%至84.51%，其中有2項執行率未達5成(詳表3)，預算執行落後之原因，主要係配合第三航站區主體航廈執行進度落後而延後工期、缺工缺料及配合台電時程致設備延後安裝影響等。相關計畫執行未如預期，恐導致集中於年末執行，甚而發生需保留預算之情形，允宜審慎瞭解原因，並研謀改善，俾達計畫預期效益。
表3 113年截至8月底止機場公司購建固定資產之分配預算執行率未達90%項目概況表 單位：新臺幣千元
項目
113年度
可用預算數
A
截至113年8月底止
實現數
B
可用預算
執行率
C=B/A
預算
分配數
D
分配預算
執行率
E=B/D
專案計畫
西側污水處理廠新建工程
752,844
74,624
9.91%
110,000
67.84%
一般建築及設備計畫-分年性項目
西側管道管線新建工程
247,335
9,637
3.90%
14,200
67.87%
第一及二航廈油壓電梯及電動坡道汰換工程
177,196
45,993
25.96%
106,206
43.30%
第三航廈機電輔助設施工程
175,985
25,918
14.73%
48,300
53.66%
桃園機場聯外道路及道路排水整建計畫
150,000
3,662
2.44%
4,333
84.51%
南側共同管道機電工程
149,010
3,539
2.38%
13,624
25.98%
機場航廈暨園區冰水主機及相關設備汰換工程
64,276
33,744
52.50%
42,375
79.63%
汰換第二航廈航班資訊電視牆及報到櫃台顯示設備工程
50,000
26,642
53.28%
50,000
53.28%
說 明：1.表內「一般建築及設備計畫」不包括一次性項目，僅為分年性項目當年度可用預算5,000萬以上之計畫。
2.113年度可用預算數=以前年度保留數+113年度預算案數。
資料來源：機場公司提供資料；本中心製表。
綜上，機場公司114年度預算案於「固定資產建設改良擴充」項下編列「專案計畫」162億3,700萬元與「一般建築及設備計畫」20億3,518萬9千元，共計182億7,218萬9千元，預算規模為近年最高，惟113年截至8月底止，專案計畫「西側污水處理廠新建工程」全年度預算執行率僅9.91%，允宜積極辦理，俾利配合第三航廈完工啟用前順利運作；另「一般建築及設備計畫」項下多項計畫預算執行落後，執行率介於25.98%至84.51%，其中有2項執行率未達5成，宜研謀改善，俾達計畫預期效益。