海委會114年度預算案「海洋業務-辦公廳舍新建工程」編列第5年經費3億8,233萬8千元，計畫總經費11億3,362萬2千元，分6年辦理，110至113年度已編列4億8,056萬6千元。經查：

(一)109年核定計畫總經費於110年底調增3億餘元

海委會為強化該會與所屬機關縱向溝通與聯繫，辦理「海洋委員會、海洋保育署暨國家海洋研究院合署辦公廳舍新建工程中長程個案計畫」(以下簡稱合署辦公廳舍新建工程)於109年2月經行政院核定，計畫總經費7億8,950萬元，計畫期程自110年至115年，分6年辦理。受疫情及國際情勢等因素影響致人力及材料上漲，於110年12月經行政院核定修正計畫總經費為11億3,362萬2千元，期程維持不變，總經費增加3億4,412萬2千元，增幅達43.59%。

(二)迄112年底及迄113年8月底預算執行率均偏低

依合署辦公廳舍新建工程預算執行情形，迄112年底及113年8月底預算執行率分別為60.39%及46.52%，均屬偏低(詳表1)，詢據該會說明如下：

1.迄112年底預算執行率為60.39%，主要因該計畫工程委託內政部國土管理署專業代辦，依該署之專業代辦協議書，工程完成發包後應撥付代辦費之70%，該費用係供代辦期間按季核銷使用，屬預付款性質，無法一次性核銷；復本計畫工程應於決標後6個月內預繳公共藝術設置經費至文化部基金專戶，屬預付款性質，需俟工程完工後完成公共藝術設置，始得全部核銷；另高雄市工務局於112年2月底召開本計畫工程施工計畫諮詢會議提出增加地質改良等假設工程之審查意見，因涉施工安全之開挖工項及施工要徑，經研討相關工作項目推延約5個月所致。

2.迄113年8月底預算執行率為46.52%，係因基地開挖後，發現基地下有廢棄物及含油土，工地自113年3月9日起停工，檢驗結果因含總石油碳氫化合物高於土壤污染管制標準，致工程無法全面展開施作；惟工程已於113年5月11日復工，預計於113年11月底完成基地下含油土清運處理作業。

表1 海洋委員會、海洋保育署暨國家海洋研究院合署辦公廳舍新建工程中長程個案計畫預算編列及執行情形表 單位：新臺幣千元；%

計畫總經費

迄112年底累計預算數A

迄112年底累計決算數B

迄112年底預算執行率B/A

迄113年度預算編列及執行情形

迄113年底累計預算編列數

迄113年8月累計分配數(1)

迄113年8月累計執行數(2)

累計分配預算執行率(2)/(1)

1,133,622

218,957

132,236

60.39

480,566

383,337

178,334

46.52

資料來源：海委會提供。

綜上，海委會等3機關合署辦公廳舍新建工程自110年至115年，期程長達6年，受疫情及國際情勢等因素影響致人力及材料上漲，110年度修正後總經費增加3億餘元(增幅達43.59%)，然迄112年底及113年8月底預算執行率均偏低，允宜強化計畫預算控管並掌握工程進度與品質，以確保如期如質完成。