海巡署及所屬(以下簡稱海巡署)114年度預算案「一般行政-人員維持」編列人事費135億7,222萬4千元。經查：
(一)近年海巡署預算員額增加，然實際員額概呈減少
綜觀近年海巡署人力概況(詳表1)，整體預算員額自108年之1萬1,726人增為113年8月底之1萬2,605人，增加879人(增幅7.50%)，實際員額卻自108年之1萬1,647人降為113年8月底之1萬1,333人，減少314人(減幅2.70%)，致缺額自108年之79人遽增為113年8月底之1,272人，增加1,193人(增幅約15倍)，113年缺額已逾千人，占預算員額之10.09%。
表1 近年海巡署人力缺額情形表 單位：人
年度
預算員額A
預算員額較上年增減
實際員額
B
實際員額較上年增減
缺額
A-B
108
11,726
─
11,647
─
79
109
11,726
0
11,629
(18)
97
110
11,840
114
11,553
(76)
287
111
12,021
181
11,450
(103)
571
112
12,300
279
11,452
2
848
113(8月底)
12,605
305
11,333
(119)
1,272
累計增減
879
─
(314)
─
1,193
說 明：上表預算員額包括軍職人力。
資料來源：海巡署提供。
(二)111年起執行5年軍職人力計畫未達標且差額擴大
因應海巡勤務日益吃重，海巡署計算人力需求，經行政院於111年6月核定「海洋委員會海巡署111年至115年軍職人力計畫」，規劃分5年逐年調增方式達成人力目標1萬3,091人；檢視111年、112年及113年8月底執行情形(詳表2)，達成率各為95.25%、93.11%及89.91%，皆未達目標值，且差額分別為571人、848人及1,272人，呈現擴大情事。海巡署表示軍士官及警察特考等人力晉用來源，主要係下半年獲得，已持續強化進行各項招募工作。
表2 海巡署111年至115年軍職人力計畫執行概況表 單位：人；%
區別
111年
112年
113年
114年
115年
目標數
A
執行數
B
目標數
A
執行數
B
目標數
A
113.8執行數B
目標數
目標數
警文職
3,293
3,247
3,401
3,309
3,535
3,258
3,665
3,701
軍職
8,728
8,203
8,899
8,143
9,070
8,075
9,230
9,390
合計
12,021
11,450
12,300
11,452
12,605
11,333
12,895
13,091
差額A-B
571
848
1,272
─
─
達成率B/A
95.25
93.11
89.91
─
─
資料來源：海巡署提供。
綜上，近年海巡署預算員額概呈增加，然實際員額概呈減少，113年8月底缺額1,272人，占預算員額比率已逾1成；復自111年起執行5年軍職人力計畫，迄今未達標且差額擴大，允宜研擬有效人力增長策略。