毒品防制基金114年度預算案於基金用途編列「矯正觀護社區預防毒品防制計畫」經費2億8,816萬9千元，係補助法務部之業務計畫，較113年度預算案數2億4,922萬7千元增加3,894萬2千元(增幅15.63%)，為各業務計畫中增幅最鉅者。經查：
(一)114年度「矯正觀護社區預防毒品防制計畫」預計辦理7項子計畫，其中「強化毒品犯更生保護及社區處遇資源計畫」預算數占比近5成
114年度法務部「矯正觀護社區預防毒品防制計畫」係辦理「以再犯預防為導向之AI人工智慧毒品施用犯罪大數據應用分析計畫(第3期)－兼評估各地方檢察署多元處遇方案協力計畫」等7項子計畫(詳表1)，其中除「高雄市科技智慧毒防系統跨網絡推廣實施計畫」外，其餘均為延續性計畫；另「強化毒品犯更生保護及社區處遇資源計畫」預算數為1億4,219萬3千元，占比達49.34%。按112至114年度之「矯正觀護社區預防毒品防制計畫」預算規模介於2.5億元至2.9億元之間，倘單一子計畫之預算數占比過高，且有延續辦理之需求，於收入來源有限之情形下，恐排擠其他子計畫經費或不利新增計畫之規劃，容待妥慎預算資源配置。
表1 112至114年度「矯正觀護社區預防毒品防制計畫」經費編列及執行概況表 單位：新臺幣千元
子計畫名稱
112年度預算數
112年度決算數
113年度預算案數
114年度預算案數
以再犯預防為導向之AI人工智慧毒品施用犯罪大數據應用分析計畫(第1至3期)－兼評估各地方檢察署多元處遇方案協力計畫
4,966
4,803
5,364
5,364
補充矯正機關毒品處遇個案管理人力資源計畫
33,161
30,283
38,808
40,961
施用毒品個案強化支持全人康復推進計畫
51,878
48,450
53,112
54,215
扣案毒品數位化管理系統建置計畫
63,397
62,320
37,340
-
推動毒品個案多元處遇計畫
8,800
7,992
-
-
強化毒品犯更生保護及社區處遇資源計畫
56,275
56,248
59,514
142,193
毒品更生人社會復歸多元支持計畫
29,764
28,773
30,915
34,495
防毒展示教育普及計畫
3,000
3,000
6,000
3,300
高雄市毒品防制網絡大數據實施計畫(第2及3年)
15,733
15,699
15,557
-
民眾對毒品更生人意向調查研究計畫
788
788
852
-
資料庫整合情資分析計畫
-
14,631
-
-
毒品快篩試劑國際共享計畫
-
-
1,765
-
高雄市科技智慧毒防系統跨網絡推廣實施計畫
-
-
-
7,641
合 計
267,762
272,987
249,227
288,169
說 明：112年度執行率逾100%，主要係「資料庫整合情資分析計畫」原未編列預算，嗣有新增該計畫之需求，復該業務計畫無法調整容納，故依據附屬單位預算第26點第3款規定函報行政院，經同意併年度決算辦理。
資料來源：毒品防制基金提供。
(二)「強化毒品犯更生保護及社區處遇資源計畫」配合個案管理人力需求增加，114年度預算數大幅增加，惟尚未訂定相對應之關鍵績效指標
毒品防制基金自110年度起辦理「強化毒品犯更生保護及社區處遇資源計畫」，補助更生保護會進用個案管理員，針對毒品更生人提供輔導及多元之更生保護服務措施，以滿足其復歸社會之需求；該計畫114年度預算數為1億4,219萬3千元，較113年度之5,951萬4千元增加8,267萬9千元，增幅138.92%；其中114年度用人費部分為1億1,282萬元，較113年度之4,211萬3千元增加7,070萬7千元，主要係114年度預計進用個案管理員為162人，較113年度之68人大幅增加所致。按該計畫111及112年度個案管理員各為45人及61人、總服務量各為6,180人及6,879人，個案管理人力與案量比為1：137及1：112，距113年底達成1：50之目標仍有差距。準此，114年度規劃增加94名個案管理員，將有望大幅降低前述比例。
依據114年度預算書所載，毒品防制基金114年度主要補助方向之一為「協助復歸社會及預防再犯」，前揭「強化毒品犯更生保護及社區處遇資源計畫」除切合前揭補助方向外，亦為各項子計畫中金額最高者，然預算書所列年度關鍵績效指標卻無針對「協助復歸社會及預防再犯」訂定相關目標，恐難衡量執行效益，允宜檢討改進。
綜上，114年度毒品防制基金補助法務部「矯正觀護社區預防毒品防制計畫」之預算數略有增加，其中「強化毒品犯更生保護及社區處遇資源計畫」為7項子計畫中金額最高者，占比近5成，容待妥慎預算資源配置，以免因財源有限而造成資源排擠，且不利納編新增計畫；又「協助復歸社會及預防再犯」為毒品防制基金114年度主要補助方向之一，允宜於預算書明定關鍵績效指標之衡量標準及其目標，並以產出型或成果效益型指標為原則，俾納為辦理補(捐)助案件成果考核及效益評估之參據。
(分機：1934 劉宜姈)