總統府114年度於「一般行政」業務(工作)計畫之「人員維持」分支計畫編列6億8,742萬6千元，較113年度預算數6億5,747萬4千元增加2,995萬2千元(增幅4.56%)，係因伸算增列調整待遇等經費；該府114年度預算員額527人，較113年度之529人減少2人。經查：

(一)各機關預算員額應本撙節用人精神及業務實際需要，合理配置人力，並得以借調及支援方式統籌運用工友員額

依中央政府機關員額管理辦法規定略以，各機關之預算員額，應本撙節原則，考量施政優先順序、實際業務消長、組織設置情形及機關人事費或用人費可支應程度，核實配置；應適時檢討輔助單位人力配置及運用情形，經檢討有節餘人力者，應配合減列預算員額或調整為業務單位人力。另依據114年度中央及地方政府預算籌編原則規定略以，各機關配置員額，應考量業務調移等相關條件，就施政優先緩急及必要性，行政院核定員額評鑑結論，檢討原配置人力實際運用情形，合理核實編列各機關預算員額數，避免編列之預算員額未確實進用，影響人事費之有效執行。此外，鑑於近年整體環境變化，為兼顧工友員額控管政策及人力實務需求，行政院業於111年10月19日修正公布「中央政府機關員額管理辦法」，依據該辦法第25條規定略以，關於工友缺額進用方式，賦予各主管機關得以借調及支援方式統籌運用所屬工友員額之權責。

(二)近年整體預算員額未足額進用人數之占比仍逾1成，其中工級人員缺額漸增，如屆遴補期限仍未補實應依規定減列員額，有待妥為因應

總統府110至112年度預算員額均維持529人，尚無增減；倘以預算員額與實際員額之差額占預算員額之比率觀之(詳表1)，自110年底之12.29%降至111年底之10.96%，惟112年底又略增至11.34%，近年均高於1成；且112年底預算員額與實際人數差額達60人，較前1年度增加2人。另113年度截至8月底之實際員額為433人，與預算員額之差額為96人，占預算員額529人之18.15%；洽據該府說明，113年8月軍職部分缺額計38人，係配合總統任期交接，留供特勤維安等人員隨時調節職缺；文職部分缺額29人，其中16人業已進行遴補作業，另循例控留少數缺額13人，作為業務及人力調度彈性空間；技工、駕駛及工友等工級人員缺額29人(占工級人員預算員額117人之24.79%)，主要係因工級人員陸續退休、離職，並囿於「中央各機關學校工友員額管理作業要點」規定移撥之限制，113年截至8月底雖已公告16次仍無人報名，且與先前年度相較，缺額有擴大趨勢。

依據「中央各機關學校工友員額管理作業要點」第4點第3款第1目規定，非超額工友自出缺之日起4個月內未補實者，將由行政院逕予減列員額，且不得再請增。按總統府114年度預算員額自529人降至527人，係減列2名工友。是以，總統府工級人員缺額人數漸增，倘屆遴補期限仍未補實，如符合前開要點所定條件，將須依規定減列員額，有待妥為因應，並規劃合宜替代措施。

表1 總統府110至113年度「人事費」科目預、決算數及員工人數彙總表 單位：新臺幣千元；人

項目/年度

110

111

112

113

預算數

金額

630,161

632,470

657,474

657,474

預算員額

529

529

529

529

決算數

金額

603,291

613,305

650,029

469,823

實際人數

464

471

469

433

預算員額與實際人數差額

人數

65

58

60

96

比率

12.29%

10.96%

11.34%

18.15%

說 明：113年度決算數為截至8月底之執行數，相關人數亦統計至8月底。

資料來源：總統府提供。

綜上，機關預算員額之編列，應本於撙節原則，並依實際需要核實配置，避免造成政府資源閒置與浪費。截至112年底，總統府未足額進用人數仍超逾1成，倘有節餘人力，宜依規定配合減列預算員額；又該府114年度雖將減列2名工友預算員額，惟工級人員缺額漸增，截至113年8月底人力缺口已近4分之1，允宜研謀善策因應，並賡續檢討預算員額之合理性，及核實編列人事費用，俾提升人力資源運用成效。