存保公司114年度預算案編列「專業服務費」2,352萬3千元，較113年度之2,425萬2千元減少72萬9千元(減幅3.01%)，其中電腦軟體服務費為1,179萬5千元，占該費用之50.14%。經查：

(一)我國陸續成立3家純網路銀行，並由存保公司建置純網路銀行監理系統進行流動性風險監控及分析

為協助銀行因應數位化發展，推動金融創新及深化金融普及，配合新世代消費需求，金管會前於107年4月即提出我國開放純網路銀行之政策方向，嗣108年7月公布許可3家純網銀之設立，並分別於109年12月8日、110年2月4日及110年12月9日核發樂天國際商業銀行、連線商業銀行及將來商業銀行之營業執照，且陸續於109年底至111年初開正式營運。

金管會基於純網路銀行之營業型態，復考量其流動性風險較傳統銀行高，爰請存保公司協助開發建置純網路銀行監理系統，自109年12月底正式上線運作，該系統運用應用程式介面(Application Programming Interface ,API)技術，透過系統自動產出及申報監理報表，對其資金狀況、存款交易系統運作等重要性指標即時監控。另洽據存保公司表示，對前開3家純網路銀行之承保風險控管措施，原則上與一般傳統銀行類同，但基於該等銀行無實體分行，金融服務均透過網路連線使用，新設階段時業務可能有較大波動等考量，故建置純網路銀行監理系統，以加強對流動性風險之監控，主要措施包含：即時警訊通報、重要財務業務資料及視覺化監理儀表板等。

(二)針對純網路銀行發生之流動性風險事件，應切實檢討並促其改善，並持續優化純網路銀行監理系統之各項功能

有關純網路銀行監理系統之即時警訊通報功能，係指純網路銀行倘發生「客戶存款交易無法執行超過10分鐘」或「跨行業務結算擔保專戶(87號帳戶)餘額不足」情形，將透過純網路銀行監理系統即時通報存保公司。經查，審計部112年度中央政府總決算審核報告指出，某家純網路銀行於112年6月下旬發生跨行專戶餘額低於警戒值，未回傳相關訊息至存保公司純網路銀行監理系統，導致存保公司未即時掌握其流動性不足情事。詢據存保公司表示，因應前揭事件，已完成之改善作為包含：函請3家純網路銀行配合即時以API通報、修正純網路申報資料問答集，及修改跨行業務結算擔保專戶(87號帳戶)餘額低於警訊值通報監控程序等；另洽據存保公司表示，113年8月復發生另一起流動性風險事件，顯見對於純網路銀行之監控機制仍有檢討精進之必要。鑒於前述3家純網路銀行截至113年6月底，累積虧損合計逾65億元(詳表1)，均尚未達穩定獲利程度，且純網路銀行之業務仍在持續發展擴充，有待視其營運實際狀況適時優化純網路銀行監理系統相關功能，俾有效監控流動性風險。

表1 113年6月底純網路銀行累積虧損情形表 單位：新臺幣百萬元

銀行名稱

樂天國際商業銀行

連線商業銀行

將來商業銀行

實收資本額

10,000

15,000

10,000

淨值

7,805

11,717

8,950

累積虧損

2,195

3,283

1,050

說 明：參照財政部金融局91年2月8日91.2.8台財融(四)字第0918010275號令，累積虧損係指淨值低於實收資本之數額。

資料來源：淨值係依據金管會銀行局公布之113年第2季本國銀行排名表資料，實收資本額係各銀行公開資料，本中心彙整。

綜上，我國現有3家純網路銀行，其與傳統銀行之最大差異即係其均透過網路提供相關金融服務，故存保公司為此建置純網路銀行監理系統，透過API技術及相關通報機制，掌握其流動性風險。考量純網路銀行均尚未達穩定獲利程度，允宜針對各項流動性風險發生案例深入檢討改善，避免類似事件迭生，並視其實際營運狀況，滾動檢討相關監控機制及通報流程，及適時優化純網路銀行監理系統相關功能，俾有效掌握要保機構承保風險。