臺銀證券114年度預算案於「營業成本-金融保險成本」項下編列「證券經紀及承銷費用」2億7,650萬2千元，較113年度預算數增加683萬7千元(增幅2.5%)，主要支應證券經紀及承銷業務之相關支出；其內部管理項目包括落實執行「公平待客原則」，預計每年度辦理自我評鑑、檢討執行成果。經查：

(一)金管會於104年底訂定「金融服務業公平待客原則」，並自108年起實施「金融服務業公平待客原則評核機制」

為利金融服務業落實金融消費者保護，金管會於104年底訂定「金融服務業公平待客原則」，作為金融服務業推動與執行金融消費者保護之參考，且為協助業者瞭解自身落實公平待客原則情形，金管會於108年實施「金融服務業公平待客原則評核機制」。

針對證券商部分，金管會於108至114年度採隔年評核機制，於108、110、112及114年度(分別評核107、109、111及113年度執行成果)評核其他綜合證券商；109、111及113年度(分別評核108、110及112年度執行成果)評核小型專營證券商。另大型綜合證券商自112年度起每年均予以評核。

(二)臺銀證券108及110年、112年均未列入排名前段班之績優證券商，允宜落實金管會公布114年公平待客原則評核機制及其加強評核重點，以提升對金融消費者之服務品質

臺銀證券屬依法規辦理證券經紀、自營及承銷業務之綜合證券商，為財政部百分之百持有之國營事業，相較於其他同業應有更高行為要求，應秉持國營事業優質服務的經營理念，落實執行公平待客原則政策，以及辦理自我評核據以檢討執行成果。惟臺銀證券於108及110年金管會之其他綜合證券商評核未列入排名前20%之績優證券商，另金管會112年度擴大評核結果揭露範圍，公布2個級距，第1級距為排名前25%業者，第2級距為排名前26%-50%業者(詳表1)，臺銀證券位於第2級距，亦未列入排名前25%之績優證券商，恐未符國人對於國營事業之期待。

依據金管會公布114年公平待客原則評核機制，其中評核指標共2大類，分別為「公平待客原則10項原則」及「董事會推動之重視及具體作為等情形」，又114年度加強評核重點如下：

1.為鼓勵業者協助客戶防制詐騙，以強化金流安全，保障合法經濟，爰於「注意與忠實義務原則」新增將業者防制詐騙之措施及其成效納為加分項目。

2.為妥適處理民眾申訴案件，引導業者就現行之申訴處理機制再提升，參考國際間申訴處理機制規範及作法，強化金融業對申訴案件處理之效能及效率，例如建立以風險為導向之升級陳報機制、探究申訴態樣之根本原因等，俾進一步落實對金融消費者權益之保障，爰於「申訴保障原則」新增將申訴處理機制之健全性，納為加分項目。

3.鑑於臺銀證券為金管會114年公平待客原則評核之受評單位，評核期間為113年度，允宜落實金管會所定114年公平待客原則評核指標及其加強評核重點，以提升服務品質並爭取佳績。

綜上，臺銀證券為政府百分之百持有之國營事業，允應落實執行「公平待客」政策，惟於108及110年、112年未獲列入金管會之綜合證券商評核排名前20%、前25%，恐未符國人對於國營事業之期待，允宜加強執行及檢討相關執行成果，並落實金管會公布114年公平待客原則指標及其加強評核重點，以提升對金融消費者之服務品質。

表1 金管會公布108至112年度公平待客原則評核結果(其他綜合證券商)

年度

其他綜合證券商評核結果

108

排名前20%業者：中國信託證券、玉山證券及合庫證券。

109

--

110

排名前20%業者：中國信託證券、玉山證券、合庫證券及第一金證券。

111

--

112

1.排名前25%業者：中國信託綜合證券、玉山綜合證券、台中銀證券、合作金庫證券、華南永昌綜合證券及福邦證券。

2.排名前26%-50%業者：大展證券、台新綜合證券、美好證券、第一金證券及臺銀綜合證券。

說　　明：表中券商依機構名稱筆畫順序列示。

資料來源：整理自金管會網頁。

（分機：8661 鄧凱文）