海委會115年度預算案「海洋業務-辦公廳舍新建工程」編列3億元，係辦理「海洋委員會、海洋保育署暨國家海洋研究院合署辦公廳舍新建工程計畫」(以下簡稱合署辦公廳舍新建工程計畫)第6年經費，110至114年度已編列8億3,929萬7千元。經查：
(一)合署辦公廳舍新建工程計畫於109年核定，於110及114年度經二次計畫修正而大幅增加經費
1.海委會為強化該會與所屬機關縱向溝通與聯繫而辦理本計畫，於109年2月經行政院核定，計畫總經費7億8,950萬元，計畫期程自110至115年度，分6年辦理。續受Covid-19疫情及國際情勢等因素影響致人力及材料上漲，於110年12月經行政院核定第一次修正計畫總經費為11億3,362萬2千元，期程維持不變，總經費增加3億4,412萬2千元，增幅達43.59%。
2.嗣112年度為配合高雄市政府施工計畫外審建議新增前置保護性假設工程，及113年度基地開挖後遇不可預見含油土壤情形，需請增預算辦理含油土處理清運作業等，爰於114年4月經行政院核定第二次修正計畫總經費為15億9,736萬元，期程自110年至117年6月，延長1.5年，總經費較第一次修正計畫增加4億6,373萬8千元，增幅達40.91%(詳表1)。
表1 「海洋委員會、海洋保育署暨國家海洋研究院合署辦公廳舍新建工程計畫」歷次核定(修正)概況表 單位：新臺幣千元
項目
核定時間
計畫期程
計畫金額
調增金額
修正計畫原因
原計畫
109年2月
110至115年度
789,500
-
第1次修正
110年12月
同上
1,133,622
344,122
因應Covid-19疫情及營建物料大幅調漲因素，單位造價已偏離市場行情，爰請增預算。
第2次修正
114年4月
110年度至117年6月
1,597,360
463,738
1.為配合高雄市政府施工計畫外審建議新增前置保護性假設工程。
2.基地開挖後遇不可預見含油土壤情形，須請增預算辦理含油土處理清運作業。
資料來源：海委會，本中心整理。
(二)自110年度開工起各年度執行率均未及七成
依合署辦公廳舍新建工程計畫之預算執行情形(詳表2及3)，自110年度開工起迄114年7月底，各年度預算執行率介於48.84%至66.13%間，均未及七成，累計分配預算執行率為62.77%，詢據該會綜合說明略以：
1.主要因該計畫工程委託內政部國土管理署專業代辦，依該署之專業代辦協議書，工程完成發包後應撥付代辦費之70%，該費用係供代辦期間按季核銷使用，屬預付款性質，無法一次性核銷。
2.復本計畫工程應於決標後6個月內預繳公共藝術設置經費至文化部基金專戶，屬預付款性質，需俟工程完工後完成公共藝術設置，始得全部核銷。
3.又高雄市工務局於112年2月底召開本計畫工程施工計畫諮詢會議提出增加地質改良等假設工程之審查意見，因涉施工安全之開挖工項及施工要徑，經研討相關工作項目推延約5個月。
4.另基地開挖後，發現基地下有廢棄物及含油土，工地自113年3月起停工，檢驗結果因含總石油碳氫化合物高於土壤汙染管制標準，須依相關環保法令辦理清運處理作業，影響施工要徑，致工作項目延推9個月，相關工程估驗計價作業亦隨之延遞。
表2 「海洋委員會、海洋保育署暨國家海洋研究院合署辦公廳舍新建工程計畫」預算編列及執行情形表 單位：新臺幣千元；%
年度
截至本年度已編列預算數
可支用預算數
執行數
累計執行數
執行數/可支用預算數(執行率)
累計執行數/截至本年度已編列預算
以前年度保留數
本年度預算數
合計
110
9,496
-
9,496
9,496
4,638
4,638
48.84
48.84
111
30,660
4,858
21,164
26,022
12,550
17,188
48.23
56.06
112
218,957
13,472
188,297
201,769
115,048
132,236
57.02
60.39
113
480,566
86,721
261,609
348,330
185,546
317,782
53.27
66.13
114
839,297
162,784
358,731
521,515
133,297
451,079
25.56
53.74
說 明：上表統計截至114年7月底。
資料來源：海委會。
表3 迄114年7月底「海洋委員會、海洋保育署暨國家海洋研究院合署辦公廳舍新建工程計畫」執行情形表 單位：新臺幣千元；%
計畫總經費
計畫總經費
(第一次修正)
計畫總經費
(第二次修正)
迄114年度預算編列及執行情形
迄114年底累計預算編列數
迄114年7月累計分配數(1)
迄114年7月累計執行數(2)
累計分配預算執行率(2)/(1)
789,500
1,133,622
1,597,360
839,297
718,566
451,079
62.77
資料來源：海委會。
綜上，合署辦公廳舍新建工程計畫原訂期程自110至115年度，受疫情及國際情勢等因素影響致人力及材料上漲，110年度第一次計畫修正後總經費增加3億餘元(增幅達43.59%)；續因新增前置保護性假設工程及遇不可預見含油土壤情形，114年度辦理第二次計畫修正總經費較前次增加4億餘元(增幅達40.91%)，工期程延長至117年6月底；又110年度開工起各年度執行率均未及七成，允宜強化計畫預算控管並掌握工程進度與品質，以確保如期如質完成。