金融監督管理委員會及所屬115年度單位預算評估報告

• 壹、綜合部分

  • 一、邇來部分金融機構曾發生理專、保險業務員等挪用款項或經理人違反個人交易規定之情事，允宜持續督促業者強化相關內控機制，並於重視誠信文化之基礎下，持續精進財富管理業務競爭力
  • 二、近年金融機構已陸續設置資安長，惟部分業別設置比率相對較低，允宜持續關注其業務發展情形，滾動調整相關規定，俾深化資安治理綜效並強化防護能力

• 貳、金管會本會

  • 三、金管會已請聯徵中心建置企業ESG資料平台，以協助企業提供永續經濟活動等ESG資訊予金融機構，惟報送比率尚低，允宜持續積極推動，俾引導資金支持淨零轉型
  • 四、我國自108年起推動金融服務業公平待客原則評核機制，惟有業者連續3年度之評核排名為後20%，允宜督促其積極改善並持續精進，以保障金融消費者權益及強化整體競爭力

• 參、銀行局

  • 五、110年底至114年9月底金融機構警示帳戶數仍呈增加態勢，允宜持續督導業者落實防詐措施，並兼顧對正常客戶權益之影響，另宜建立其與VASP間之跨業照會機制，以強化金流防護
  • 六、近年本國銀行辦理對住宅建築及企業建築放款之限額控管存有未盡確實情事，允宜持續督促業者確切執行，俾確保信用資源合理配置，並維金融市場穩健發展
  • 七、各家純網路銀行開業迄今，營運仍呈虧損，允宜持續密切注意其財務狀況，並鼓勵業者逐步發展多元業務，俾提升市場競爭力並轉虧為盈

• 肆、證券期貨局

  • 八、近期曾發生非法幣商轉向加盟合法申請之VASP業者等情事，允宜落實相關審查，並持續完備法律監管架構，俾利該產業健全發展並保障投資人權益
  • 九、鑑於全體上市櫃公司於115年皆應依規定揭露溫室氣體盤查資訊，允宜持續輔導業者於準備期間儘速熟悉相關作業，以促其確切落實ESG資訊之揭露，進而積極減碳，實現淨零願景
  • 一０、110年底至114年7月底間，我國ETF發行檔數逐年增加，市場規模亦有大幅成長，惟近期IPO責任額制衍生相關爭議，允宜督導業者確實遵循相關規範，以落實對員工及投資人權益之保障

• 伍、保險局

  • 一一、114年度截至7月底，壽險業稅前淨利較113年度同期減幅達92.28%，允宜持續密切關注其財務及業務狀況，並適時採行相關監理措施，俾促業者穩健經營
  • 一二、迄114年6月底，產、壽險業之平均資本適足率與淨值比率均較113年底下滑，且有業者已連續數期未達資本適足標準，允宜持續督導業者強化資本結構，俾順利於115年實施TW-ICS
  • 一三、我國將於115年實施國際財務報導準則第17號公報，允宜持續督促業者逐步落實調整，俾如期接軌並降低衝擊

• 陸、檢查局

  • 一四、國際間已有運用AI等新興科技於金融監理，除宜按規劃期程完成系統之建置及優化外，允宜持續研蒐國際趨勢及效益情形，適時滾動調整相關規劃，俾提升監理效能
  • 一五、為促進我國虛擬資產產業健全發展並保障投資人權益，允宜持續滾動調整對VASP之檢查規劃，俾引導業者強化相關內部控制

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