臺灣港務股份有限公司106年度營業預算評估報告

• 壹、業務計畫方面

  • 一、自101年度整併成立迄今營業收入均未達預算目標，高雄港世界排名亦未見進步，整併成效仍待研謀提升
  • 二、多項財務比率呈衰退，允宜提具積極開源節流措施，以維營運之健全發展
  • 三、所轄自由貿易港區營運未達預期，亟待積極研謀改善，並應於年度營運計畫中增列相關營運指標，以利監督考核其推動成效
  • 四、港務公司分2年度增資港勤子公司20億元辦理拖船汰舊換新及船修場業務調整計畫，允宜審酌未來營運發展，滾動式檢討所需更新船數，以提升資金運用效益
  • 五、投資成立高雄洲際貨櫃碼頭股份有限公司計畫，持股未達半數，工程所需資金七成將以融資辦理，宜從嚴慎審合資對象，並就財務及最適資本結構，訂定適當控管機制
  • 六、轉投資附屬周邊事業5家，惟多屬新創事業，投資效益尚待觀察，允應定期檢討評估，並強化控管機制，以達投資目的
  • 七、部分港區營運碼頭及自營倉庫使用率長期偏低，允應積極研謀改善，以提高經營績效

• 貳、營業收支方面

  • 八、106年度勞務收入較105年度減少約5.6億元，惟成本率為近年度最高，成本控管機制亟待檢討
  • 九、印刷裝訂與廣告費較以前年度決算數大幅增加，欠缺必要性及合理性，建議酌減
  • 一０、近年營運未明顯成長且欠缺特殊需求說明，用品消耗卻較以前年度決算數增加逾1倍，預算籌編顯有寬列，建議酌減，以資撙節
  • 一一、國外旅費未見特殊需求，卻較上年度預算增加，且近2年逾8成計畫變更，與行政院所定零成長並從嚴撙節之規範，尚有未合
  • 一二、最高限績效獎金2.4個月之考核標準僅訂定盈餘增加率達1％，遠低於港務公司近年平均表現，績效考核指標淪於形式，亟待檢討改進
  • 一三、未確切衡酌市場結構及產業型態，僅以是否達成最近3年度平均營業收入，訂定職工福利金提撥標準，尚欠周延

• 參、固定資產之建設、改良、擴充方面

  • 一四、臺灣國際商港營運設施實質計畫尚未核定即編列預算，與預算法規定未合，允應詳列各項子計畫內容，俾利外界查閱監督及本院審議
  • 一五、高雄港客運專區建設計畫三度辦理計畫修正，完工期程延宕達6年，計畫規劃及執行顯待檢討，並宜秉撙節原則審酌空間規劃之妥適性
  • 一六、高雄港洲際貨櫃中心第二期工程計畫經費龐鉅，允應審酌高雄港之未來發展，持續滾動式檢討工程規模之妥適性
  • 一七、「基隆港西岸客運專區港務大樓興建工程」、「高雄港南星土地開發計畫」、「基隆港、臺北港及蘇澳港港區碼頭及相關設施整建工程」等計畫修正，宜核實檢討延宕原因，俾利工程進行

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